Contabilidade

Visão geral do módulo de Contabilidade do ERP Atak — centraliza, controla e analisa toda a informação contábil da empresa, com integração direta a Estoque, Financeiro, Faturamento e Patrimônio.

O que o módulo faz

O módulo de Contabilidade é responsável por registrar, apurar e demonstrar todos os fatos contábeis da empresa: desde o lançamento manual ou automático de débitos e créditos, passando pelo controle de saldos por conta, centro de custo e período, até a geração dos relatórios e demonstrativos oficiais exigidos pela legislação (Razão, Diário, Balanço, DRE) e das obrigações acessórias (SPED Contábil). Ele garante conformidade fiscal, flexibilidade de parametrização (planos de contas, moedas, rateios) e integração total com os demais módulos do sistema.

Movimentações

Reúne o lançamento e o controle dos fatos contábeis do dia a dia: o registro manual e automático de débitos/créditos (Movimentação Contábil), o lançamento em lote com importação por Excel e zeramento/abertura de saldos (Lote Contábil), o lançamento retroativo em períodos já encerrados (Contábil Extemporâneo), o controle do calendário contábil (Exercício Social, com abertura/encerramento de meses e do ano), a consulta por participante (Razão Auxiliar) e as rotinas de integridade (Integridade de Saldos Contábeis, Validar Plano de Contas).

Cadastros (Contabilidade)

Cadastros de apoio usados por todas as demais rotinas: Plano de Contas (estruturado e referencial), Centro de Custo/Controle e seu vínculo com o Plano de Contas, Histórico Padrão e Lançamento Padrão (modelos reutilizáveis de lançamento), Perfil Contábil do Item, Divisão Contábil (multiplicador por natureza de conta), Notas Explicativas e os Livros Contábeis/Fiscais.

Custeio

Apura o custo dos itens de estoque movimentados em um período, a partir das fases configuradas em um Modelo de Custeio (Fiscal, Fiscal Simplificado, Gerencial ou Gerencial Simplificado), com cálculo de valor econômico, rateio por fase e contabilização automática em lote contábil.

Rateio

Distribui automaticamente um valor contábil entre múltiplas contas e centros de custo: por percentual fixo (Critério Rateio, usado em lançamentos e lotes contábeis) ou por modelo aplicado sobre o saldo do DRE de um período (Lista de Modelos + Geração Rateio Off-line).

Orçamento

Cadastro e acompanhamento do orçamento por conta e centro de custo (Geração de Orçamento, com importação a partir do Plano de Contas ou de outro orçamento), conferência de valores orçado x realizado (Manutenção de Orçamentos), e cadastros de apoio para segmentar a análise (Entidades, Entidades/Gestores, Pacotes de Gastos, Pacotes/Gestores, Indicadores).

Demonstrativos

Geração dos demonstrativos contábeis reais da empresa (Balanço, DRE, DFC, DVA, DMPL, DLPA) a partir de um Modelo de Demonstrativo Contábil previamente cadastrado, que define as linhas e de onde vem o saldo de cada uma — incluindo a importação de layouts prontos do SPED Contábil.

Lalur/Presumido

Controle do Livro de Apuração do Lucro Real (Lalur) e apuração de IRPJ/CSLL, com ajustes de adição e exclusão sobre o resultado contábil apurado.

Conciliação

Confere a consistência entre módulos: compara saldos do Financeiro (títulos a pagar/receber) com o razão auxiliar contábil (Razão Auxiliar – Financeiro x Contábil) e reúne os relatórios oficiais e gerenciais gerados via Crystal Reports (Razão Contábil, Diário Contábil, Balanço Patrimonial, Balancete de Verificação, DRE mensal/anual/trimestral, Conferência de Lote Contábil e relatórios de Orçamento por Pacote de Gastos).

Geração Arquivos

Exportações de apoio: extração dos lançamentos contábeis de um período para Excel (Lançamentos Contábeis) e correção da vinculação de títulos financeiros sem conta patrimonial, com exportação do saldo consolidado para implantação do razão auxiliar (Razão Auxiliar – Implantação de Saldo).

Consultas

Consultas de apoio à conferência: Consulta Balancete, Consultas DRE (comparativo trimestral) e Validação do TMV (relatório de conferência da configuração de um Tipo de Movimento aplicada a um documento real).

Comportamento e Integração com Outros Módulos

O módulo se integra diretamente com Estoque (custeio e movimentação de entrada/saída), Financeiro (conciliação de razão auxiliar), Faturamento e Controle Patrimonial. O status do Exercício Social e do período contábil funciona como o controle central que libera ou bloqueia novos lançamentos em qualquer rotina do módulo; a maior parte das operações de cadastro (lançamento, edição, exclusão) gera log de auditoria para rastreabilidade.