Configurador IBS/CBS/IS

Tempo de vídeo total: 42 minutos e 14 segundos.

Objetivo

Veja como o IBS e a CBS, previstos para 2026, impactam seu negócio e como o ERPAtak já está preparado para atender às novas exigências fiscais — da configuração ao cálculo e emissão de documentos eletrônicos..

Vídeo (01:06): https://vimeo.com/1136916137/9326850ab2?fl=ml&fe=ec

Novos Tributos

Conheça os três novos tributos que entram em vigor com a reforma: IBS (estadual/municipal), CBS (federal) — ambos com crédito presumido — e o Imposto Seletivo (federal), voltado para desestimular produtos nocivos à saúde e ao meio ambiente.

Vídeo 01:00): https://vimeo.com/1136916186/ac0f008702?fl=ml&fe=ec

Extinção de Tributos

A reforma tributária vai além da criação de novos impostos: ela transforma o modo de cálculo. Com a chegada do IBS, CBS e Imposto Seletivo, serão extintos PIS, COFINS, ICMS (e seus agregados), ISSQN e haverá redução de alíquota do IPI — mantendo tratamento especial para a Zona Franca de Manaus até 2073.

Vídeo (01:11): https://vimeo.com/1136916204/f8b8c9cde7?fl=ml&fe=ec

Extinção de tributos e transição até 2033

PIS e COFINS serão extintos em 2027, dando lugar à CBS. Já o ICMS e o ISSQN passarão por transição entre 2029 e 2032, com extinção total em 2033 — substituídos pelo IBS estadual (IB-UF) e municipal (IB-MU), mantendo a arrecadação equivalente.

Vídeo (01:43): https://vimeo.com/1136916231/0bc0c46399?fl=ml&fe=ec

Regimes tributários

A reforma tributária criou regimes especiais para setores como combustíveis, saúde, educação, turismo, transporte e profissionais liberais. Empresas do lucro real e presumido entram automaticamente no regime geral. Já as do Simples Nacional poderão optar por esse modelo, baseado em créditos e débitos de IBS e CBS.

Vídeo (01:24): https://vimeo.com/1136916261/3c6b09308f?fl=ml&fe=ec

Novo Sistema Tributário: destino, legislação unificada e crédito automático

Com a reforma tributária, a cobrança dos tributos passa a ocorrer exclusivamente no destino da mercadoria, com alíquotas definidas conforme o local de consumo. Os incentivos fiscais serão uniformes em todo o país. A legislação tributária será unificada nacionalmente, substituindo as milhares de normas estaduais e municipais. O crédito tributário será integral e automático, exigindo atenção dos contadores, já que a apuração será online e assistida.

Vídeo (02:09): https://vimeo.com/1136916295/4b049a9dda?fl=ml&fe=ec

Incidência de IBS e CBS: como aplicar no sistema

Segundo o artigo 4º da Lei Complementar 214, IBS e CBS incidem sobre operações onerosas com bens e serviços — como compra, venda, locação e prestação de serviços. No ERPAtak, é essencial mapear essas operações conforme a regra de negócio, classificando-as entre com ou sem incidência. Um assistente foi desenvolvido para facilitar essa configuração, com sugestões que o contador pode adotar ou ajustar conforme necessário.

Vídeo (01:29): https://vimeo.com/1136916330/bf516bd080?fl=ml&fe=ec

Base de Cálculo

A base de cálculo do IBS e da CBS seguirá uma regra única definida pela Lei Complementar 214 e pelas notas técnicas dos documentos fiscais eletrônicos. O valor será validado automaticamente pelo governo — se estiver incorreto, a nota será rejeitada. A fórmula inclui: valor do produto/serviço + frete + seguro + encargos + II + Imposto Seletivo, subtraindo descontos e tributos como PIS, COFINS, ICMS (incluindo FCP e ICMS-ST) e ISSQN.

Vídeo (01:07): https://vimeo.com/1136916368/9e3ff2fc2c?fl=ml&fe=ec

Portal CBS

O governo disponibilizou um portal de tributação sobre consumo com ferramentas úteis para empresas. Sem login ou senha, é possível acessar a calculadora de tributos informando NCM, estado e município de destino, permitindo confrontar os valores com o ERPAtak. O portal também oferece links para classificação tributária (CST e cClassTrib) e consulta de alíquotas da CBS e IBS por estado e município. Em breve, será integrada a funcionalidade de apuração assistida.

https://piloto-cbs.tributos.gov.br/

https://cgibs.gov.br/inicial

https://dfe-portal.svrs.rs.gov.br/DFE/ClassificacaoTributaria

Vídeo (01:13): https://vimeo.com/1136916394/d5b51ea440?fl=ml&fe=ec

O que vem por aí?

A apuração assistida será online e automática, eliminando a necessidade de escrituração fiscal e envio de obrigações acessórias. Baseada em documentos eletrônicos e eventos da NF-e, essa nova abordagem trará mais agilidade e precisão. Em 2027, entram em vigor o Imposto Seletivo e a regulamentação do split payment, aguardando ainda as definições técnicas para implementação nos sistemas.

Vídeo (01:06): https://vimeo.com/1136916428/babbccbe95?fl=ml&fe=ec

Escrita Fiscal: novos cadastros e configurações

Para garantir o cálculo correto dos novos tributos e a emissão dos documentos eletrônicos com as tags atualizadas, o módulo de Escrita Fiscal do ERPAtak V2 recebeu importantes atualizações. Foram incluídos os seguintes cadastros:

• Situação tributária do IBS e da CBS
• Situação tributária do Imposto Seletivo
• Classificação tributária do IBS/CBS
• Classificação tributária do Imposto Seletivo
• Classificação tributária de crédito presumido do IBS/CBS

Vídeo (00:49): https://vimeo.com/1136916457/45466cb4f9?fl=ml&fe=ec

ERPAtak V2: nova tecnologia, navegação fluida

O ERPAtak V2 marca a transição tecnológica do sistema, com rotinas desenvolvidas em uma nova plataforma. No portal da Atak, o usuário acessa qualquer rotina sem se preocupar com o sistema de origem — o redirecionamento é automático.

Vídeo (01:42): https://vimeo.com/1136916491/1c05926b9b?fl=ml&fe=ec

CST e ClassTrib: padronização e agilidade

No ERPAtak V2, os códigos de situação tributária (CST) e de classificação tributária (ClassTrib) seguem uma padronização: os três primeiros dígitos do código ClassTrib sempre correspondem ao CST — por exemplo, códigos iniciados em 200 indicam alíquota reduzida.

O sistema já traz todos os cadastros atualizados automaticamente, incluindo:

• Situação tributária do IBS e da CBS
• Classificação tributária do IBS/CBS
• Situação e classificação do Imposto Seletivo (disponível a partir de 2027)

Esses cadastros estão disponíveis no menu Escrita Fiscal > Cadastros, otimizando a implementação e garantindo conformidade com o portal de tributação sobre o consumo.

Vídeo (03:23): https://vimeo.com/1136916517/b5e76e3a67?fl=ml&fe=ec

Assistente de Configuração: simples, rápido e inteligente

O assistente do ERPAtak ajuda a configurar os novos tributos com agilidade. Você pode aplicar sugestões automáticas ou personalizar manualmente:

• Classifique as filiais entre regime regular ou não.
• Classifique os TMVs entre Operação com ou sem incidência.
• Defina as alíquotas de referência para 2026 (CBS, IBS municipal e federal).
• Importe regras tributárias com base na Lei Complementar de 2025.

A carga inicial é automática, mas o contador pode revisar, validar ou substituir com sua própria configuração — tudo direto na rotina de ajustes.

Vídeo (04:00): https://vimeo.com/1136916571/7a84465a3f?fl=ml&fe=ec

Alíquotas Base

O assistente do ERPAtak V2 realiza a carga inicial das alíquotas de referência para IBS federal, IBS municipal e CBS. Como em 2026 as alíquotas são uniformes, o sistema utiliza o cadastro nacional quando não encontra valores específicos por estado ou município.

Além disso, o ERPAtak está integrado à API do projeto piloto da CBS, garantindo que as alíquotas sejam atualizadas automaticamente — sem necessidade de intervenção manual. Tudo pronto para você começar com segurança e agilidade.

Vídeo (01:46): https://vimeo.com/1136916619/9adffcbc0a?fl=ml&fe=ec

Configurador IBS / CBS:

No ERPAtak, o configurador IBS/CBS permite realizar o de/para entre o item e os códigos CST e ClassTrib, com base em múltiplos critérios:

• Filial
• Tipo de movimentação (TMV)
• Perfil do item
• NCM e NBS
• Regras fixas

Essa flexibilidade garante que cada operação seja corretamente enquadrada conforme o regime tributário aplicável, facilitando a apuração e evitando erros fiscais. Tudo isso com uma interface prática e personalizável para o contador.

Vídeo (10:28): https://vimeo.com/1136916657/091fd6d383?fl=ml&fe=ec

Ponto de Atenção no Cadastro de NCM e NBS

Na carga inicial de regras tributárias, o sistema utiliza NCM e NBS como base de configuração. Por isso, é essencial:

• ✅ Revisar os cadastros de produtos para garantir que cada item esteja corretamente vinculado ao seu NCM.
• 🆕 O campo NBS é novo no sistema, e muitos produtos ainda não estão amarrados a ele — o contador deve fazer essa associação manualmente.

Esses dois ajustes são fundamentais para garantir que as regras tributárias sejam aplicadas corretamente.

Vídeo (01:07): https://vimeo.com/1136916767/b8b8829b31?fl=ml&fe=ec

Emissão de uma NF-e

Confira a emissão de uma NF-e e o cálculo dos novos tributos.

Vídeo (03:27): https://vimeo.com/1136916804/12d5e74d95?fl=ml&fe=ec

Parâmetro Desliga Reforma: controle das tags no XML durante homologação

O ERPAtak inclui o parâmetro PRM Desliga Reforma no menu Customização Local, permitindo desativar temporariamente as tags da reforma tributária (IBS/CBS) no XML.

Vídeo (02:04): https://vimeo.com/1136916873/dae10fd402?fl=ml&fe=ec