Fluxo de Caixa
Criado por Igor Ribeiro em 11 de setembro de 2026
Atualizado por Igor Ribeiro em 11 de setembro de 2026
Fluxo de Caixa (WRBnc010)
Relatório de projeção de caixa com análise mês a mês e dia a dia, mostrando saldo bancário inicial, títulos a receber/pagar e saldo projetado acumulado ao longo de 6 meses (3 meses antes + mês central + 3 meses depois).
Visão Geral do Fluxo de Caixa
O relatório Fluxo de Caixa, dentro do módulo Financeiro > Relatórios do ERP, mostra como está e como deve ficar o caixa da empresa ao longo do tempo. Ele parte do saldo bancário atual e soma ou subtrai os títulos a receber e a pagar que ainda estão em aberto, organizando tudo por período: 3 meses antes do mês escolhido, o próprio mês escolhido e 3 meses depois. Com isso, o usuário consegue visualizar o saldo projetado de caixa mês a mês, dia a dia dentro do mês central, e acompanhar a evolução esperada das entradas e saídas de dinheiro.
Além da projeção mês a mês, o relatório traz dois resumos complementares muito úteis para o dia a dia financeiro: um resumo do saldo por banco/caixa, e um resumo comparando o total já vencido com o total ainda a vencer, tanto para valores a receber quanto para valores a pagar.
Este relatório tem lógica de cálculo própria (não é apenas uma variação de outro relatório do menu), embora utilize, por baixo dos panos, as mesmas informações de títulos a receber e a pagar que alimentam outros relatórios financeiros do sistema.
Vídeo Tutorial do Fluxo de Caixa
▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina.
Pré-requisitos e Contexto de Acesso do Fluxo de Caixa
Perfil de Usuário
O relatório é destinado ao usuário final com acesso ao módulo Financeiro. [Informação não disponível na documentação de origem sobre exigência de perfil ou permissão específica adicional; validar com analista responsável]
Configuração Prévia
Não há uma etapa de configuração exclusiva descrita para este relatório; o usuário acessa diretamente o menu e informa os filtros desejados.
Dependência de Dados Prévios
- Para que o relatório apresente valores relevantes, é necessário que já existam, no sistema, lançamentos de títulos a receber, títulos a pagar e saldos bancários registrados anteriormente em outras rotinas do Financeiro. Sem esses dados prévios, o relatório é gerado, mas aparece vazio ou com valores zerados.
- Se o filtro “Tipo de Movimento” for utilizado, o relatório também depende da existência de pedidos/documentos ainda não faturados daquele tipo, cadastrados previamente em outra área do sistema.
Processo de Criação: Passo a Passo do Fluxo de Caixa
Como este item do menu é um relatório de consulta (não um cadastro que gera um novo registro), o “processo de criação” corresponde ao passo a passo para gerar o relatório na tela.
Acessar o Relatório
O usuário acessa o menu Financeiro > Relatórios e seleciona a rotina “WRBnc010 – Fluxo de Caixa” na lista de relatórios disponíveis.
Informar o Período de Referência
O usuário preenche os campos Ano e Mês, que são obrigatórios. Essa combinação define o “mês-base” a partir do qual o sistema vai montar a janela de 6 meses (3 meses antes e 3 meses depois desse mês-base).
Aplicar Filtros Opcionais
O usuário pode, opcionalmente, restringir o resultado selecionando Filial, Tipo de Documento a Receber, Tipo de Documento a Pagar, Forma de Cobrança, Forma de Pagamento, Natureza a Receber, Natureza a Pagar, se deve considerar dia útil ou data corrida, e Tipo de Movimento. Nenhum é obrigatório.
Confirmar e Gerar o Relatório
O usuário confirma os parâmetros informados para que o sistema processe a consulta.
Sistema Calcula e Exibe o Resultado
O sistema monta a janela de 6 meses ao redor do mês-base informado, soma o saldo bancário atual, calcula o saldo de títulos a receber e a pagar anteriores à janela, lista os títulos dentro da janela agrupados por período, soma o total de títulos além da janela, e apresenta o saldo acumulado projetado com os dois resumos complementares.
Descrição de Cada Campo da Tela do Fluxo de Caixa
Filial
Descrição: Permite restringir o relatório a uma ou mais filiais específicas da empresa.
Comportamento: O usuário pode marcar uma, várias ou nenhuma filial. Quando nenhuma é marcada, o sistema considera todas as filiais.
Impacto: Filtra quais títulos e saldos bancários entram no cálculo do fluxo de caixa, mostrando apenas os valores das filiais selecionadas.
Ano
Descrição: Ano de referência do período que o usuário quer analisar no fluxo de caixa.
Comportamento: Precisa ser preenchido em conjunto com o campo Mês. Junto, os dois campos formam o mês-base do relatório.
Impacto: Define, junto com o Mês, o ponto central a partir do qual o sistema calcula a janela de 3 meses antes e 3 meses depois.
Mês
Descrição: Mês de referência do período que o usuário quer analisar no fluxo de caixa.
Comportamento: Precisa ser preenchido em conjunto com o campo Ano. Junto, os dois campos formam o mês-base do relatório.
Impacto: Define, junto com o Ano, o ponto central a partir do qual o sistema calcula a janela de 3 meses antes e 3 meses depois.
Tipo de Documento a Receber
Descrição: Permite filtrar os títulos a receber considerados no relatório por um ou mais tipos de documento.
Comportamento: O usuário pode selecionar um ou mais tipos. Quando nenhum é selecionado, todos os tipos de documento a receber entram no cálculo.
Impacto: Restringe quais títulos a receber aparecem nos valores e nos totais do relatório.
Tipo de Documento a Pagar
Descrição: Permite filtrar os títulos a pagar considerados no relatório por um ou mais tipos de documento.
Comportamento: O usuário pode selecionar um ou mais tipos. Quando nenhum é selecionado, todos os tipos de documento a pagar entram no cálculo.
Impacto: Restringe quais títulos a pagar aparecem nos valores e nos totais do relatório.
Forma de Cobrança
Descrição: Permite filtrar os títulos a receber pela forma de cobrança utilizada (por exemplo, o meio pelo qual o cliente é cobrado).
Comportamento: O usuário pode selecionar uma ou mais formas de cobrança. Quando nenhuma é selecionada, todas entram no cálculo.
Impacto: Restringe quais títulos a receber aparecem no relatório, considerando apenas os que usam as formas de cobrança selecionadas.
Forma de Pagamento
Descrição: Permite filtrar os títulos a pagar pela forma de pagamento utilizada.
Comportamento: O usuário pode selecionar uma ou mais formas de pagamento. Quando nenhuma é selecionada, todas entram no cálculo.
Impacto: Restringe quais títulos a pagar aparecem no relatório, considerando apenas os que usam as formas de pagamento selecionadas.
Natureza a Receber
Descrição: Permite filtrar os títulos a receber por natureza/categoria do título.
Comportamento: O usuário seleciona uma natureza específica, ou a opção “Todas” para não aplicar filtro.
Impacto: Restringe os títulos a receber exibidos e somados no relatório à natureza selecionada.
Natureza a Pagar
Descrição: Permite filtrar os títulos a pagar por natureza/categoria do título.
Comportamento: O usuário seleciona uma natureza específica, ou a opção “Todas” para não aplicar filtro.
Impacto: Restringe os títulos a pagar exibidos e somados no relatório à natureza selecionada.
Considera Dia Útil
Descrição: Define se o relatório deve usar a data de vencimento ajustada para o próximo dia útil (quando o vencimento cai em fim de semana ou feriado) ou a data de vencimento original, sem ajuste.
Comportamento: O usuário escolhe uma das duas opções disponíveis.
Impacto: Altera em qual mês ou dia um título aparece agrupado no relatório, quando o vencimento original cai em dia não útil.
Tipo de Movimento
Descrição: Permite informar um ou mais tipos de movimento para que pedidos/documentos ainda não faturados desses tipos sejam considerados no relatório como previsão de recebimento ou pagamento futuro.
Comportamento: Quando preenchido, o sistema busca os pedidos ainda não faturados daquele tipo de movimento e os inclui como previsão, substituindo lançamentos equivalentes que já estariam previstos por outra origem, para não contar o mesmo valor duas vezes.
Impacto: Pode alterar os valores projetados dentro da janela de 6 meses, incluindo previsões vindas de pedidos ainda não faturados.
Utilização e Consulta de Registros do Fluxo de Caixa
Por se tratar de um relatório de consulta, e não de um cadastro, não existe uma tela separada de “busca de registros já existentes”: o próprio ato de gerar o relatório, com os filtros desejados, já é a forma de consulta.
Filtros de Busca Disponíveis
Os filtros de busca disponíveis são os mesmos campos descritos na seção anterior: Filial, Ano, Mês, Tipo de Documento a Receber, Tipo de Documento a Pagar, Forma de Cobrança, Forma de Pagamento, Natureza a Receber, Natureza a Pagar, Considera Dia Útil e Tipo de Movimento. Ano e Mês são obrigatórios porque definem o período central da consulta; os demais são opcionais e servem para refinar o resultado.
Estrutura do Resultado
O resultado da consulta é apresentado organizado em três blocos: um bloco com os valores anteriores à janela de 6 meses (resumidos em um único total, sem detalhe dia a dia), um bloco central com os meses dentro da janela (agrupados mês a mês, exceto o mês informado pelo usuário, que é detalhado dia a dia por data de vencimento), e um bloco com os valores posteriores à janela (também resumidos em total, sem detalhamento). Complementam a consulta dois resumos adicionais: um resumo do saldo por banco/caixa, e um resumo comparando o total vencido com o total a vencer, tanto a receber quanto a pagar.
Processo de Edição do Fluxo de Caixa
⚠ Edição Não Permitida
Esta rotina não permite edição de registros. Trata-se de um relatório de consulta: ele apenas lê e projeta informações que já existem no sistema (títulos a receber, títulos a pagar e saldos bancários), sem criar ou alterar nenhum registro.
Alterações de Valores
Caso o usuário precise corrigir ou alterar algum valor que aparece no Fluxo de Caixa, a alteração precisa ser feita diretamente nas rotinas de origem desses dados (por exemplo, na rotina onde o título a receber, o título a pagar ou o saldo bancário foi originalmente lançado), e não nesta tela de relatório.
Estrutura Técnica e Comportamento do Sistema do Fluxo de Caixa
Processamento de Consultas
O relatório não realiza lançamentos nem grava nada no sistema: ele lê informações que já existem em outras áreas do Financeiro (títulos a receber, títulos a pagar e saldos bancários de fechamento) e faz os cálculos de projeção no momento em que é gerado.
Filtro Tipo de Movimento e Previsões
Quando o filtro Tipo de Movimento é usado, o relatório busca também pedidos ou documentos que ainda não foram faturados e os inclui como previsão de valores futuros, tomando o cuidado de não somar esse valor em duplicidade com um lançamento que já estivesse previsto por outra origem.
Saldo Bancário de Referência
O saldo bancário considerado pelo relatório é sempre o do último fechamento registrado, e apenas de contas que estão configuradas para participar do fluxo de caixa; contas não configuradas dessa forma não entram no cálculo. [Informação não disponível na documentação de origem sobre onde essa configuração de conta é feita; validar com analista responsável]
Reutilização de Dados Compartilhados
Este relatório utiliza, internamente, as mesmas informações de títulos a receber e a pagar que também alimentam outros relatórios financeiros do sistema; ainda assim, o cálculo e a montagem da janela de 6 meses são próprios deste relatório de Fluxo de Caixa.
Regras de Negócio e Restrições do Fluxo de Caixa
Janela de 6 Meses
O relatório sempre organiza o resultado em uma janela de 6 meses ao redor do mês informado pelo usuário: 3 meses antes, o próprio mês informado, e 3 meses depois. O usuário não consegue gerar o relatório para um único mês isolado, sem essa janela ao redor.
Saldo Bancário Considerado
O saldo bancário usado como ponto de partida do fluxo de caixa é o do último fechamento registrado, somando apenas as contas configuradas para participar do fluxo de caixa. Contas não marcadas dessa forma não entram na soma inicial.
Saldo Anterior à Janela
Os títulos a receber e a pagar em aberto com vencimento anterior ao início da janela de 6 meses são somados em um único total (o “saldo anterior”), sem detalhamento mês a mês. Documentos cujo identificador começa com as letras “AD” (adiantamentos) entram nesse total com o valor invertido (positivo vira negativo e vice-versa), já que representam um adiantamento e não um título comum.
Títulos Ajustados pelo Prazo de Liberação
Os títulos a receber e a pagar em aberto com emissão e vencimento dentro da janela de 6 meses são exibidos considerando o prazo de liberação de cobrança, ou seja, dias adicionais até o valor ficar efetivamente disponível. Isso significa que a data mostrada no relatório pode não ser exatamente igual à data de vencimento original do título.
Títulos Além da Janela
Títulos a receber com vencimento posterior ao fim da janela de 6 meses aparecem apenas em um total consolidado, sem detalhamento mês a mês ou dia a dia.
Previsão Sem Duplicidade
Quando o filtro Tipo de Movimento é preenchido, os pedidos/documentos ainda não faturados daquele tipo entram no relatório como previsão de parcela, no lugar de lançamentos equivalentes que já estariam previstos por outra origem. Isso evita que o mesmo valor futuro seja contado duas vezes no fluxo de caixa projetado.
Agrupamento em Três Blocos
O resultado é sempre dividido em três blocos: antes da janela central (total único), dentro da janela (agrupado mês a mês, exceto o mês informado, que é agrupado dia a dia por data de vencimento) e depois da janela (total único).
Cálculo do Saldo Acumulado Cronológico
O sistema percorre os grupos de valores em ordem cronológica (do mais antigo para o mais recente) para calcular o saldo acumulado a receber, o saldo acumulado a pagar e o saldo total projetado, sempre partindo do saldo bancário inicial. Isso significa que um valor lançado num mês afeta o saldo projetado de todos os meses seguintes dentro do relatório.
Resumos Usam Data Atual como Referência
Os resumos de saldo por banco/caixa e de vencido x a vencer usam a data atual do usuário como referência para separar o que já está vencido do que ainda está por vencer, tanto para valores a receber quanto para valores a pagar. Isso significa que o mesmo relatório, gerado em dias diferentes, pode mostrar valores diferentes nesses resumos mesmo usando os mesmos filtros de período.
