Movimentações
Criado por Rafaella Domingues em 24 de setembro de 2025
Atualizado por Time em 20 de agosto de 2026
Movimentação Contábil
Rotina localizada em Contabilidade > Movimentações > Contábil — o ambiente central onde o usuário registra e consulta os lançamentos contábeis da empresa, tanto manuais quanto automáticos gerados pelos demais módulos do ERP.
Visão Geral da Rotina
A rotina Movimentação Contábil, localizada em Contabilidade > Movimentações > Contábil, é o ambiente central onde o usuário registra e consulta os lançamentos contábeis da empresa — tanto os manuais quanto os automáticos gerados pelos demais módulos do ERP. Ela é uma das rotinas fundamentais da escrituração contábil, pois controla diretamente os débitos e créditos que alimentam o razão contábil e atualizam os saldos diários e mensais das filiais.
Lançamentos Manuais
Registro completo de lançamentos, definindo conta de débito e crédito, histórico, valor, data de competência, documento de referência, centro de custo e filial.
Lançamentos Automáticos
Exibe lançamentos gerados automaticamente pelo ERP, garantindo transparência, rastreabilidade, auditoria e conferência entre módulos.
Lançamentos Contábeis Padrão
Geração de lançamentos a partir de modelos previamente cadastrados, agilizando rotinas recorrentes.
Rateio Automático
Distribuição automática de um valor entre diversas contas contábeis e centros de custo.
Fluxo de Auditoria
Fluxo interno de aprovação, rejeição e cancelamento de auditoria de lançamentos, essencial para controles internos e compliance.
Exportação para Excel
Exportação de lançamentos para planilhas, facilitando auditorias, conferências externas e análises contábeis.
Vídeo Tutorial
Pré-requisitos e Contexto de Acesso
Para visualizar a tela e consultar lançamentos, o usuário precisa da permissão de acesso à rotina “ListViewDeMovimentacaoContabil” (ID 626), vinculada ao seu perfil de acesso. Sem essa permissão, o item de menu “Contabilidade / Movimentações / Contábil” nem aparece para o usuário.
Além da permissão de acesso à tela, cada ação específica exige sua própria permissão granular:
Criar / Editar / Excluir
“MovimentacaoContabil/Novo” (ID 625), “MovimentacaoContabil/Editar” (ID 622), “MovimentacaoContabil/Excluir” (ID 623).
Exportar
“MovimentacaoContabil/Exportar” (ID 624), “MovimentacaoContabil/ExportarParaExcel” (ID 663), “MovimentacaoContabil/ExportarLancamentosContabeisParaExcel” (ID 1847).
Lançamento Padrão
“MovimentacaoContabil/GerarLancamentoPadrao” (ID 701) e “MovimentacaoContabil/SalvarLancamentoPadrao” (ID 702).
Auditoria
“MovimentacaoContabil/AprovarLancamentos” (ID 703), “RejeitarLancamentos” (ID 704), “CancelarAuditoria” (ID 705), “AuditarLancamento” (ID 708).
Rateio
“MovimentacaoContabil/GerarRateioDebito” (ID 1248) e “MovimentacaoContabil/GerarRateioCredito” (ID 1249).
Processo de Criação — Passo a Passo
Abrir a tela de Movimentação Contábil
O usuário acessa Contabilidade > Movimentações > Contábil e clica em “Novo”. O sistema chama os dados iniciais do período (filial logada, data de movimentação corrente, se o exercício social está aberto, se o sistema aceita partida simples e os saldos atuais de débito/crédito da filial e do dia) e gera automaticamente uma nova chave de fato para o lançamento.
Selecionar as contas de débito e crédito
O usuário informa a conta contábil de débito (e centro de custo de débito, quando exigido) e a conta contábil de crédito (e centro de custo de crédito, quando exigido). O sistema não aceita que a conta de débito e a conta de crédito sejam iguais quando o centro de custo de débito e o de crédito também forem iguais.
Informar histórico e valor do lançamento
O usuário seleciona o histórico padrão (ou usa o histórico genérico “.”), preenche o complemento do histórico (texto livre) e informa o valor do lançamento. O campo “Valor do lançamento” é obrigatório — sem ele o sistema recusa o cadastro.
Informar cadastro geral quando a conta é razão auxiliar
Se a conta de débito ou de crédito selecionada estiver configurada como “razão auxiliar”, o sistema exige que o usuário informe o cadastro geral (cliente, fornecedor ou outro cadastro) vinculado ao lançamento. Sem esse cadastro, o sistema bloqueia o salvamento.
Rateio de valor entre múltiplas contas ou centros de custo (opcional)
Caso o usuário deseje ratear o valor entre várias contas/centros de custo, ele seleciona um critério de rateio de débito e/ou de crédito. O sistema gera automaticamente, a partir do critério, a lista de sublançamentos com o valor proporcional ao percentual configurado em cada item do critério. A soma dos valores rateados deve fechar exatamente com o valor do lançamento principal, e a soma dos percentuais deve totalizar 100%.
Salvar o lançamento
O usuário confirma o salvamento. O sistema valida todas as regras de negócio (seção 9), grava o(s) lançamento(s), atualiza automaticamente os saldos contábeis e registra um log de auditoria da inclusão. Se tudo estiver correto, o sistema exibe a mensagem “Movimentação Contábil inserida com sucesso.”
Descrição de Cada Campo da Tela
Chave de fato
Tipo: texto (gerado pelo sistema)
Obrigatoriedade: obrigatório (preenchido automaticamente)
Descrição: identificador único que agrupa todos os lançamentos de débito e crédito de uma mesma operação contábil.
Comportamento: gerado automaticamente pelo sistema ao abrir a tela de novo lançamento; não é editável pelo usuário.
Impacto: usado para relacionar lançamentos entre si, para consulta de lançamentos relacionados e para exclusão/edição em lote de uma mesma operação.
Filial
Tipo: seleção (lookup)
Obrigatoriedade: obrigatório
Descrição: filial à qual pertence o lançamento contábil.
Comportamento: vem pré-selecionada com a filial logada do usuário, mas pode ser alterada. Determina qual Exercício Social e qual saldo diário serão validados.
Impacto: usada na validação de exercício social/período de fechamento e nos relatórios de saldo por filial.
Data do lançamento
Tipo: data
Obrigatoriedade: obrigatório
Descrição: data em que o lançamento contábil é considerado efetivado.
Comportamento: vem pré-preenchida com a data de movimentação corrente do usuário; o sistema valida se existe Exercício Social aberto para essa data e filial, e se não há período posterior já fechado.
Impacto: define em qual mês/exercício o lançamento entra no razão contábil e nos relatórios de saldo.
Conta de débito
Tipo: autocomplete (lookup do plano de contas)
Obrigatoriedade: condicional — obrigatório sempre que o lançamento tiver valor de débito
Descrição: conta contábil analítica que receberá o valor a débito.
Comportamento: ao selecionar uma conta marcada como “razão auxiliar”, o sistema passa a exigir também o campo de cadastro geral de débito.
Impacto: aparece no razão contábil, no balancete e nos relatórios que usam o plano de contas.
Centro de custo de débito
Tipo: autocomplete (lookup de centro de custo)
Obrigatoriedade: condicional — obrigatório quando há valor de débito e não existe centro de custo padrão configurado no sistema
Descrição: centro de custo ao qual o valor de débito será atribuído para fins de análise gerencial.
Comportamento: se não informado e existir um centro de custo padrão configurado (parâmetro do sistema), o sistema usa o padrão automaticamente.
Impacto: usado em relatórios de custeio e apuração por centro de custo.
Cadastro geral de débito
Tipo: autocomplete (lookup de cadastro geral)
Obrigatoriedade: condicional — obrigatório quando a conta de débito é do tipo “razão auxiliar”
Descrição: cliente, fornecedor ou outro cadastro geral vinculado ao lançamento de débito.
Comportamento: o sistema bloqueia o salvamento se a conta exigir esse vínculo e o campo estiver vazio.
Impacto: usado na conciliação do razão auxiliar por cadastro.
Conta de crédito
Tipo: autocomplete (lookup do plano de contas)
Obrigatoriedade: condicional — obrigatório sempre que o lançamento tiver valor de crédito
Descrição: conta contábil analítica que receberá o valor a crédito.
Comportamento: mesmas regras de razão auxiliar da conta de débito, aplicadas ao lado do crédito.
Impacto: aparece no razão contábil, no balancete e nos relatórios que usam o plano de contas.
Centro de custo de crédito
Tipo: autocomplete (lookup de centro de custo)
Obrigatoriedade: condicional — mesma regra do centro de custo de débito, aplicada ao crédito
Descrição: centro de custo ao qual o valor de crédito será atribuído.
Comportamento: idem centro de custo de débito.
Impacto: usado em relatórios de custeio e apuração por centro de custo.
Cadastro geral de crédito
Tipo: autocomplete (lookup de cadastro geral)
Obrigatoriedade: condicional — obrigatório quando a conta de crédito é do tipo “razão auxiliar”
Descrição: cliente, fornecedor ou outro cadastro geral vinculado ao lançamento de crédito.
Comportamento: mesma regra do cadastro geral de débito, aplicada ao crédito.
Impacto: usado na conciliação do razão auxiliar por cadastro.
Histórico padrão
Tipo: autocomplete (lookup)
Obrigatoriedade: opcional (o sistema usa um histórico genérico “.” quando não informado)
Descrição: texto padronizado que descreve o motivo/natureza do lançamento contábil.
Comportamento: se o usuário não selecionar nenhum, o sistema cria/usa automaticamente um histórico padrão genérico.
Impacto: aparece no razão contábil e em relatórios de lançamentos.
Complemento do histórico
Tipo: texto livre
Obrigatoriedade: opcional
Descrição: texto adicional digitado pelo usuário para detalhar o histórico padrão selecionado.
Comportamento: concatenado ao histórico padrão na exibição do lançamento.
Impacto: aparece no razão contábil ao lado do histórico padrão.
Valor do lançamento
Tipo: número (decimal)
Obrigatoriedade: obrigatório
Descrição: valor monetário do lançamento contábil.
Comportamento: o sistema rejeita o cadastro se o campo estiver vazio ou zerado, e bloqueia valores acima de 9.999.999.999.999,99. Também não aceita valores negativos (restrição do banco de dados).
Impacto: soma os saldos de débito/crédito da filial e do dia, exibidos na tela de consulta de saldo; é conferido contra o total de crédito/débito da mesma chave de fato antes de salvar.
Valor do lançamento (moeda auxiliar)
Tipo: número (decimal)
Obrigatoriedade: condicional — preenchido quando o exercício social da filial usa moeda auxiliar diferente da moeda principal
Descrição: valor do lançamento convertido/informado na moeda auxiliar (M1) do exercício.
Comportamento: também limitado ao valor máximo de 9.999.999.999.999,99.
Impacto: usado em relatórios contábeis em moeda auxiliar.
Documento auxiliar
Tipo: texto
Obrigatoriedade: opcional
Descrição: número de documento externo (nota, recibo etc.) associado ao lançamento.
Comportamento: apenas informativo, sem validação de formato específica identificada na análise.
Impacto: aparece na exportação de lançamentos para Excel.
Critério de rateio (débito/crédito)
Tipo: seleção (lookup de critério de rateio)
Obrigatoriedade: opcional
Descrição: modelo de distribuição percentual do valor do lançamento entre múltiplas contas/centros de custo.
Comportamento: ao selecionar um critério, o sistema gera automaticamente os sublançamentos proporcionais; a soma dos valores gerados deve fechar com o valor do lançamento principal e a soma dos percentuais deve ser 100%.
Impacto: gera lançamentos adicionais do tipo “Gerado por Rateio Online” na mesma chave de fato.
Utilização e Consulta de Registros
O usuário localiza lançamentos existentes na grid principal da tela (ação de listagem), que respeita a data de movimentação corrente do usuário e pode ser filtrada por texto livre. Existe também uma consulta com filtros mais específicos (período inicial/final, valor, filiais, conta de débito, conta de crédito, cadastro geral de débito/crédito, centro de custo de débito/crédito e número de documento).
Para localizar todos os lançamentos vinculados a uma mesma operação (mesma chave de fato) antes de editar ou excluir, o usuário pode consultar “lançamentos relacionados” ou a lista de “lançamentos a excluir” pela chave de fato. Também é possível localizar um lançamento pontual informando diretamente a combinação chave de fato + número do lançamento. Para fins de auditoria, o usuário pode consultar o razão contábil de uma conta específica em um período (informando filial, código da conta e datas inicial/final), o que retorna todos os lançamentos que compõem aquele saldo.
Processo de Edição
O usuário pode editar um lançamento existente selecionando-o na grid e alterando os campos desejados. O sistema recria internamente o lançamento (exclui o registro antigo e insere um novo com os dados atualizados), preservando um log com o valor antigo e o valor novo para fins de auditoria.
Estrutura Técnica e Comportamento do Sistema
Cada lançamento gravado nesta rotina atualiza automaticamente, no banco de dados, os saldos contábeis diários e por filial — essa atualização é feita por rotinas internas do banco acionadas a cada inclusão, alteração ou exclusão de lançamento, e por isso a tela de consulta de saldo reflete o resultado imediatamente após salvar.
A rotina se integra com: Plano de Contas (validação de conta analítica/razão auxiliar), Centro de Custo, Cadastro Geral (clientes/fornecedores em contas de razão auxiliar), Exercício Social (abertura/fechamento de período), Critério de Rateio, Histórico Padrão, Lançamento Contábil Padrão (modelos reutilizáveis) e Lote Contábil (lançamentos originados de outro recurso, que ficam protegidos contra edição/exclusão direta aqui).
Todo lançamento incluído ou alterado gera um registro de log de auditoria (com usuário responsável e os dados antes/depois), permitindo rastreabilidade das alterações contábeis.
Regras de Negócio e Restrições
Débito e crédito não podem coincidir
Se a conta de débito e a conta de crédito informadas forem a mesma, e o centro de custo de débito e o de crédito também coincidirem, o sistema bloqueia o lançamento.
Conta de razão auxiliar exige cadastro geral
Ao usar uma conta marcada como razão auxiliar sem informar o cadastro geral vinculado, o sistema impede o salvamento.
É obrigatório informar ao menos um lançamento
Tentar salvar um novo cadastro sem nenhum lançamento na lista é bloqueado pelo sistema.
Não é permitido lançar em período contábil já encerrado
Se já existir um período posterior fechado para a filial, o sistema não permite o lançamento na data informada.
Partida simples pode ser rejeitada
Dependendo da configuração do sistema (parâmetro que controla se aceita partida simples), lançamentos que tenham só débito ou só crédito, sem a contrapartida, são rejeitados.
Totais de débito e crédito devem ser iguais
Para cada combinação de chave de fato, filial e data, a soma dos valores de débito deve ser igual à soma dos valores de crédito; caso contrário, o sistema bloqueia o salvamento e detalha a diferença encontrada.
Centro de custo obrigatório em determinadas situações
Se há conta de débito ou crédito sem centro de custo informado e o sistema não tem um centro de custo padrão configurado, o lançamento é rejeitado.
Limite máximo de valor do lançamento
O valor do lançamento (principal ou em moeda auxiliar) não pode ultrapassar 9.999.999.999.999,99.
Rateio precisa fechar 100% e bater com o valor do lançamento
Ao usar critério de rateio, a soma dos valores rateados deve ser igual ao valor do lançamento e a soma dos percentuais deve totalizar 100%.
Lançamentos de outros módulos não podem ser editados/excluídos aqui
Por padrão, apenas lançamentos originados nas rotinas do próprio módulo Contábil podem ser editados ou excluídos por esta tela.
Lançamento de Lote Contábil só é alterado pelo recurso próprio
Lançamentos com origem em Lote Contábil não podem ser alterados/excluídos pela Movimentação Contábil.
Lançamento padrão só gera movimentação se houver valor
Ao gerar lançamentos a partir de um modelo padrão, se a soma de todos os itens do modelo for zero, nenhuma movimentação é criada.
Auditoria exige código de conta válido
Ao consultar o razão de uma conta para auditoria, o código informado precisa existir no Plano de Contas.
Consulta de documento de origem pode não encontrar resultado
Ao consultar o documento de origem de uma movimentação, se não houver documento vinculado, o sistema sinaliza a ausência.
Toda inclusão/alteração gera log de auditoria
Cada lançamento incluído ou alterado é registrado em log com o usuário responsável e os dados antes/depois, para rastreabilidade.
