Orçamento

Documentação Técnica Orçamento Módulo Contabilidade > Orçamento — cadastro do cabeçalho do orçamento e manutenção manual/automática dos itens (plano de contas x centro de custo x valor/percentual orçado). Conteúdo compartilhado com “Manutenção de Orçamentos”, tela derivada que confere e ajusta valores orçado x realizado. 01 — VISÃO GERAL Visão Geral da Rotina O Orçamento no Período é a rotina do módulo Contabilidade que reúne duas telas sobre o mesmo dado de negócio (o orçamento e seus itens vinculados ao plano de contas): Contabilidade > Orçamento > Geração de Orçamento Tela principal de cadastro do cabeçalho do orçamento (filial, período, moeda alternativa, indicadores de gastos) e de manutenção manual dos itens do orçamento (plano de contas x centro de custo x valor/percentual orçado), com rotinas de geração automática de itens: importar de outro orçamento, importar a partir de uma faixa do plano de contas, importar de arquivo Excel, e exportar (grid e Excel). Contabilidade > Orçamento > Manutenção de Orçamentos Tela derivada, usada para conferir e ajustar rapidamente os valores orçado x realizado de um orçamento já existente, cruzando os itens do orçamento com os documentos de entrada e saída (movimentações) do período. Relação entre as duas telas A primeira tela cria e estrutura o orçamento; a segunda apenas atualiza valores orçado/realizado de itens já existentes (ou cria itens novos automaticamente quando aparece um documento sem item correspondente), sem alterar cabeçalho, indicadores ou o vínculo de plano de contas de um item já existente. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS Pré-requisitos e Contexto de Acesso Para acessar a tela “Geração de Orçamento”, o usuário precisa da permissão “ListViewDeOrcamentoNoPeriodo” (ID 1117). A partir dessa permissão de acesso, as ações de gravação exigem permissões próprias: “OrcamentoNoPeriodo/Novo” (ID 537), “OrcamentoNoPeriodo/Editar” (ID 534), “OrcamentoNoPeriodo/Excluir” (ID 535), “OrcamentoNoPeriodo/Exportar” (ID 536), “OrcamentoNoPeriodo/ImportarItensDoOrcamento” (ID 538), “OrcamentoNoPeriodo/ImportarItensDoOrcamentoAPartirDoPlanoDeContas” (ID 539), “OrcamentoNoPeriodo/ImportarItensDoOrcamentoDeArquivoExcel” (ID 792) e “OrcamentoNoPeriodo/ExportarParaExcel” (ID 793). Para acessar a tela “Manutenção de Orçamentos”, o usuário precisa da permissão “EditViewDeManutencaoDeOrcamento” (ID 3295). Essa tela não tem permissões granulares próprias por ação — toda a interação é controlada nessa única permissão de acesso à rotina. Pré-requisito de negócio A tela “Manutenção de Orçamentos” só é útil sobre um orçamento já criado previamente na tela “Geração de Orçamento” — não é possível criar um orçamento novo a partir dela. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação — Passo a Passo 1 Abrir a tela “Geração de Orçamento” e iniciar um novo orçamento O usuário informa o cabeçalho: filial, período inicial e final orçado, e a moeda alternativa (câmbio), se aplicável. 2 Gravar o cabeçalho O sistema cria o registro do orçamento a partir do cabeçalho informado. 3 Preencher os itens do orçamento O usuário pode inserir os itens manualmente (plano de contas x centro de custo x valor ou percentual orçado) ou usar uma das rotinas de geração automática: • Importar itens de outro orçamento já existente — o usuário informa o orçamento de origem e o de destino; o sistema copia todos os itens do orçamento de origem para o de destino, recalculando o status de cada item copiado (ver Regra de Negócio 4). • Importar itens a partir de uma faixa do plano de contas — o usuário informa o código de conta inicial e final; o sistema gera um item para cada conta analítica com pacote de gastos associado dentro da faixa, usando o centro de custo vinculado à conta (ou o centro de custo “0” quando a conta não tiver um centro de custo próprio). Esta importação só é permitida se o orçamento de destino ainda não tiver nenhum item cadastrado (ver Regra de Negócio 5). • Importar itens de um arquivo Excel — o usuário envia um arquivo “.xls” ou “.xlsx” com as colunas código reduzido, centro de custo, percentual orçado, valor orçado e valor orçado na moeda; o sistema processa linha a linha, valida cada linha e devolve um relatório das linhas importadas com sucesso e das rejeitadas, agrupadas por motivo (ver Regra de Negócio 6). 4 Revisar e editar os itens do orçamento O usuário confere os itens do orçamento (gerados automaticamente ou digitados) e ajusta valores/percentuais e a lista de indicadores de gastos. 5 Gravar as alterações Ao salvar, o sistema sincroniza a lista completa de indicadores e de itens do orçamento em uma única operação: os itens/indicadores que já estavam gravados mas não aparecem mais na lista enviada são excluídos, os que já existem são atualizados e os novos são incluídos (ver Regra de Negócio 3). 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela Tela “Geração de Orçamento” — cabeçalho Filial Tipo: seleção (combo/autocomplete de filiais) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: filial à qual o orçamento pertence. Comportamento: ao ser selecionada, o nome da filial é exibido automaticamente ao lado (somente leitura). Impacto: define o conjunto de documentos de entrada/saída considerados na conferência de “Manutenção de Orçamentos”. Período Inicial e Período Final Tipo: data Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: intervalo de datas coberto pelo orçamento. Comportamento: define o período que será usado depois para conferir os valores realizados na tela “Manutenção de Orçamentos” — qualquer filtro de data usado naquela tela precisa estar dentro deste intervalo (ver Regra de Negócio 7). Impacto: usado para restringir os documentos financeiros/contábeis considerados na apuração do valor realizado. Moeda Tipo: seleção (código da moeda alternativa/câmbio) Obrigatoriedade: opcional Descrição: moeda alternativa usada para exibir os valores do orçamento convertidos, além do valor em moeda corrente. Comportamento: quando informada, os valores orçado e realizado dos itens passam a ter também sua versão convertida na moeda alternativa. Impacto: aparece nos campos “Valor Orçado na Moeda” e “Valor Utilizado na Moeda” dos itens do orçamento. Indicadores de Gastos Tipo: lista editável (indicador + valor do indicador) Obrigatoriedade: opcional Descrição: indicadores de referência vinculados ao orçamento (parâmetros usados para acompanhamento de gastos). Comportamento: toda a lista é substituída por completo ao editar o orçamento — indicadores não reenviados na lista são excluídos. Impacto: usado como referência de acompanhamento

Lista de Modelos

Documentação Técnica Lista de Modelos Módulo Contabilidade > Demonstrativos — cadastro do “Modelo de Demonstrativo Contábil”, a estrutura reutilizável (mapa de contas/linhas) que descreve como um demonstrativo (Balanço, DRE, DFC, DMPL, DLPA etc.) deve ser montado a partir do plano de contas. 01 — VISÃO GERAL Visão Geral da Rotina O cadastro de Modelo de Demonstrativo Contábil, no módulo Contabilidade, define a estrutura reutilizável (o mapa de contas/linhas) que descreve como um demonstrativo contábil — Balanço Patrimonial, DRE, DFC, DMPL, DLPA, entre outros — deve ser montado a partir do plano de contas. Cada modelo é composto por um cabeçalho e por uma lista de “Planos” — as linhas/itens do modelo, cada uma com sua “Origem de Dados”: de onde vem o valor daquela linha (um intervalo de contas do plano de contas, um intervalo de linhas do próprio demonstrativo, ou contas do bloco K300 do SPED). Essa estrutura é depois consumida pela rotina de Demonstrativo Contábil para gerar os demonstrativos reais, com valores calculados a partir dos lançamentos contábeis do período. Tela “Dados Relacionados” Tela auxiliar de apoio/leitura, usada apenas para consultar os planos já cadastrados de um modelo (grids e lookups) — toda inclusão, edição e exclusão de planos e de suas origens de dados é feita a partir da tela principal do modelo. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS Pré-requisitos e Contexto de Acesso da Lista de Modelos Para acessar a tela, o usuário precisa da permissão de rotina “ListViewDeModeloDemonstrativoContabil” (ID 1116). Modelo “ModeloDemonstrativoContabil/Novo” (ID 417), “/Editar” (ID 414), “/Excluir” (ID 415), “/Exportar” (ID 416), “/Importar” — layout SPED (ID 794), “/Copiar” (ID 3992). Plano e Origem de Dados “NovoPlano” (541), “EditarPlano” (542), “ExcluirPlano” (543), “IncluirPlanoDado” (3989), “EditarPlanoDado” (3990), “ExcluirPlanoDado” (3991). Observação [informação não disponível na análise de código — validar com analista/vídeo do sistema: qual perfil de usuário tipicamente realiza este cadastro (ex: contador responsável), já que a estrutura do modelo é técnica e serve de base para os demonstrativos oficiais]. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação — Passo a Passo da Lista de Modelos 1 Criar o cabeçalho do modelo O usuário informa o código do modelo, o nome/descrição, a máscara de formatação do código de plano de contas usada por este modelo, a quantidade de colunas de valor do demonstrativo e o identificador de demonstração para o SPED Contábil, além do tipo de demonstrativo. 2 Incluir as linhas (planos) do demonstrativo Para cada linha, o usuário inclui um “Plano”, informando o código hierárquico, a descrição, o tipo de linha (sintética ou analítica), a natureza contábil e devedora/credora, o nível hierárquico e, quando aplicável, o código do plano “pai”. 3 Vincular a origem de dados de cada linha Para cada linha, o usuário cadastra de onde vem o valor: um intervalo de contas do plano de contas, um intervalo de linhas de outro demonstrativo, ou um intervalo de contas referenciais do SPED (bloco K300). É possível combinar até 6 origens por linha, cada uma associada a uma coluna de valor e a uma operação (soma, subtração etc.). 4 Salvar o modelo Ao gravar, se a lista de planos já vier preenchida junto com o cabeçalho, todos os planos são salvos em conjunto. O sistema registra um log de auditoria da inclusão e confirma a gravação. Alternativa — Importar layout pronto do SPED Em vez de montar as linhas manualmente, o usuário pode importar um dos sete layouts padrão do Manual de Orientação do SPED Contábil (BP, DR, DFC Direto, DFC Indireto, DLPA, DMPL ou DVA), que já popula automaticamente as linhas do modelo. O usuário decide se deseja manter os itens já existentes durante a importação. Alternativa — Copiar um modelo existente O usuário informa o código de um modelo já cadastrado e um novo código ainda não utilizado; o sistema duplica o cabeçalho e os planos (ou apenas os planos, se selecionado) para o novo modelo. 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela da Lista de Modelos Código do Modelo Tipo: texto (chave) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: identificador único do modelo de demonstrativo contábil. Comportamento: usado como chave em toda a estrutura de planos e origens de dados vinculada ao modelo. Impacto: referenciado pela rotina de Demonstrativo Contábil ao gerar um demonstrativo real a partir deste modelo. Nome do Modelo Tipo: texto Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: descrição do modelo de demonstrativo (ex: “Balanço Patrimonial”, “DRE”). Comportamento: exibido na listagem e nas telas de seleção do demonstrativo. Impacto: identifica o modelo para o usuário nas telas de geração de demonstrativos. Máscara do Plano Tipo: texto Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: máscara de formatação usada para exibir o código do plano de contas dentro deste modelo. Comportamento: aplicada na exibição dos códigos de conta relacionados às linhas do modelo. Impacto: define como os códigos de conta aparecem nos relatórios gerados a partir deste modelo. Quantidade de Colunas de Valor Tipo: número Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: quantidade de colunas de valor que o demonstrativo terá (relevante para o DMPL, que pode ter até 6 colunas/períodos). Comportamento: determina quantas origens de dados (de 1 a 6) podem ser preenchidas em cada linha. Impacto: define a estrutura de colunas exibida no demonstrativo gerado. Identificador de Demonstração SPED Tipo: seleção Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: identifica o tipo de demonstração para fins do SPED Contábil (1 = pessoa jurídica; 2 = consolidada/outras). Comportamento: usado na geração dos arquivos do SPED Contábil relacionados a este modelo. Impacto: afeta a classificação do demonstrativo nos arquivos fiscais gerados. Tipo de Demonstrativo Tipo: seleção Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: define o comportamento estrutural do modelo — se permite combinar contas de nível superior e inferior (tipos 1, 2 e 3), se é do tipo DLPA (tipo 4) ou DMPL (tipo 5). Comportamento: altera as regras de validação de intervalo aplicadas às origens de dados das linhas. Impacto: determina qual conjunto de validações e comportamentos de tela se aplica ao modelo. Código do Plano (linha do demonstrativo) Tipo: texto hierárquico (ex: “1.1.01”) Obrigatoriedade: obrigatório

Demonstrativos

Documentação Técnica Demonstrativos Módulo Contabilidade > Demonstrativos — cadastro, geração, consulta, edição e exclusão dos demonstrativos contábeis reais da empresa (Balanço, DRE, DFC, DVA, DMPL, DLPA), a partir de um modelo previamente cadastrado. 01 — VISÃO GERAL Visão Geral da Rotina A rotina “Demonstrativo Contábil” (Contabilidade > Demonstrativos > Demonstrativo) permite ao usuário cadastrar, gerar, consultar, editar e excluir os demonstrativos contábeis reais da empresa — como Balanço Patrimonial, Demonstração do Resultado do Exercício (DRE), Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC), Demonstração do Valor Adicionado (DVA), Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (DMPL) e Demonstração dos Lucros ou Prejuízos Acumulados (DLPA). Como o demonstrativo é construído Cada demonstrativo é construído a partir de um “Modelo de Demonstrativo Contábil” previamente cadastrado (rotina Contabilidade > Demonstrativos > Modelo de Demonstrativo), que define quais linhas existem e de onde vem o saldo de cada uma. O usuário informa o período (ou dois períodos, para comparação) e a filial, e o sistema calcula automaticamente o saldo de cada linha com base nos lançamentos do Plano de Contas. Quando o demonstrativo participa do SPED Contábil, o sistema também impede a duplicidade de geração para o mesmo período e filial. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS Pré-requisitos e Contexto de Acesso Acesso e Cadastro Básico “ListViewDeDemonstrativoContabil” (visualizar/consultar), “DemonstrativoContabil/Novo” (cadastrar), “DemonstrativoContabil/Editar” (alterar), “DemonstrativoContabil/Excluir” (excluir). Exportação e Geração em Lote “DemonstrativoContabil/Exportar” (exportar listagem) e “DemonstrativoContabil/GerarDemonstrativoMultiplos” (geração em lote de múltiplos demonstrativos). Pré-requisito de cadastro Deve existir ao menos um “Modelo de Demonstrativo Contábil” cadastrado e configurado com seus planos (linhas), pois o Demonstrativo Contábil sempre depende de um modelo já existente. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação — Passo a Passo 1 Selecionar o modelo de demonstrativo O usuário escolhe, na tela de novo demonstrativo, o “Modelo de Demonstrativo Contábil” que servirá de base. O sistema usa esse modelo para montar automaticamente uma linha para cada plano cadastrado no modelo, com valores zerados. 2 Informar a filial matriz e as filiais consideradas O usuário informa a filial matriz do demonstrativo e, quando aplicável, a lista de filiais cujos saldos serão somados no cálculo. 3 Informar o(s) período(s) de apuração O usuário informa a data inicial e final do Período 1 (obrigatório) e, opcionalmente, a data inicial e final de um Período 2, usado para exibir valores comparativos lado a lado. 4 Indicar se o demonstrativo participa do SPED Contábil O usuário marca se este demonstrativo participa da obrigação acessória SPED Contábil. Se marcar que sim, o sistema passa a validar que não exista outro demonstrativo do mesmo tipo, mesmo período e mesma filial matriz já cadastrado (ver Regra de Negócio 6). 5 Salvar o cabeçalho do demonstrativo Ao salvar, o sistema grava o cabeçalho do demonstrativo e as linhas zeradas (ou as linhas informadas manualmente, se o usuário tiver montado a lista de itens à mão). Nenhum saldo real é calculado neste passo. 6 Gerar os saldos do demonstrativo Em uma ação separada (“Gerar Demonstrativo”), o usuário dispara o cálculo dos saldos reais: o sistema percorre cada linha do modelo, busca os lançamentos do Plano de Contas no período informado e preenche o valor de cada linha. Esse processo pode levar algum tempo, dependendo do volume de lançamentos e do número de filiais. 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela Modelo do Demonstrativo Tipo: seleção (autocomplete) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: modelo de demonstrativo contábil que define a estrutura de linhas e a origem de cada saldo. Comportamento: ao ser selecionado, determina quais linhas serão criadas automaticamente e qual algoritmo de cálculo será usado na geração (padrão, DMPL ou DLPA). Impacto: define a estrutura completa do demonstrativo gerado. Filial Matriz Tipo: seleção (autocomplete) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: filial à qual o demonstrativo pertence. Comportamento: usada também na verificação de duplicidade de demonstrativos do SPED Contábil (mesmo tipo + mesmo período + mesma filial matriz). Impacto: aparece na listagem de demonstrativos e nos relatórios/exportações. Filiais Consideradas Tipo: seleção múltipla Obrigatoriedade: opcional Descrição: filiais cujos saldos serão somados no cálculo do demonstrativo, além da filial matriz. Comportamento: [informação não disponível na análise de código — validar com analista/vídeo do sistema quanto ao comportamento exato na tela quando não preenchido]. Impacto: afeta o total apurado em cada linha do demonstrativo. Data Início / Fim Período 1 Tipo: data Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: datas inicial e final do primeiro período de apuração. Comportamento: se não preenchidas no momento de gerar o demonstrativo, a geração é bloqueada (ver Regra de Negócio 4). Impacto: delimita o intervalo de lançamentos contábeis somado em cada linha do Período 1. Data Início / Fim Período 2 Tipo: data Obrigatoriedade: opcional Descrição: datas de um segundo período, usado para exibir valores comparativos. Comportamento: só é considerado se ambas as datas (início e fim) do Período 2 forem informadas. Impacto: preenche a coluna de valores do Período 2 em cada linha do demonstrativo. Observação Tipo: texto Obrigatoriedade: opcional Descrição: observação livre sobre o demonstrativo (limite de 256 caracteres). Comportamento: quando o demonstrativo é criado pela geração em lote (múltiplos demonstrativos) e o campo é deixado em branco, o sistema preenche automaticamente com o código e nome do modelo mais o período apurado. Impacto: exibida na listagem e usada para identificar o demonstrativo. Participa do SPED Contábil Tipo: seleção (Sim/Não) Obrigatoriedade: opcional Descrição: indica se este demonstrativo faz parte da obrigação acessória SPED Contábil. Comportamento: quando marcado “Sim”, o sistema valida que não existe outro demonstrativo com o mesmo tipo, mesmo identificador de demonstração SPED, mesmo período e mesma filial matriz (ver Regra de Negócio 6). Impacto: usado na geração dos arquivos do SPED Contábil (fora do escopo desta rotina). Linhas do Demonstrativo — Valor Período 1 a 6 Tipo: número (calculado) Obrigatoriedade: preenchido automaticamente pela geração Descrição: valores de saldo de cada linha/plano do demonstrativo, para até 6 colunas de período (usadas, por exemplo, na DMPL). Comportamento: calculados automaticamente pela ação “Gerar Demonstrativo”/”Gerar Múltiplos Demonstrativos” a partir dos lançamentos do Plano de Contas;

Apuração do IRPJ e da CSLL

Documentação Técnica Apuração do IRPJ e da CSLL Rotina do módulo Contabilidade em que o usuário calcula e grava, para uma filial (matriz) e um período (mensal, trimestral ou anual), o valor devido de Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL). 01 — VISÃO GERAL Visão Geral da Apuração do IRPJ e da CSLL A Apuração do IRPJ e da CSLL é a rotina do módulo Contabilidade em que o usuário calcula e grava, para uma filial (matriz) e um período (mensal, trimestral ou anual), o valor devido de Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL). O cálculo parte dos lançamentos já registrados no Lalur e do resultado contábil (DRE) do período, e o resultado gravado inclui as bases de cálculo, os percentuais, os valores de imposto e os saldos de compensação de prejuízo fiscal utilizados no período. Observação importante Depois que uma apuração é gravada, os lançamentos de Lalur daquele período/filial ficam bloqueados para edição — a apuração “trava” o período fiscal correspondente. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial da Apuração do IRPJ e da CSLL ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS Pré-requisitos e Contexto de Acesso da Apuração do IRPJ e da CSLL Para acessar a tela de apuração, o usuário precisa da permissão “ListViewDeApuracaoIRPJECSLL” (ID 1305). Essa permissão dá acesso à listagem e à consulta das apurações já processadas, mas não permite gravar, alterar ou excluir nada — para isso são necessárias permissões específicas: ApuracaoIRPJECSLL/Novo ID 1306 Para processar e gravar uma nova apuração. ApuracaoIRPJECSLL/Editar ID 1307 Para editar uma apuração já gravada. ApuracaoIRPJECSLL/Excluir ID 1308 Para excluir uma apuração já gravada. ApuracaoIRPJECSLL/Exportar ID 1309 Para exportar a listagem de apurações. Dependências Antes de processar a primeira apuração de uma filial, é necessário que os lançamentos de adição e exclusão do Lalur (Parte A) daquela filial e período já estejam registrados, pois o cálculo depende diretamente deles. Também é necessário que o resultado contábil (DRE) do período esteja apurado na Contabilidade, já que o cálculo usa esse saldo como ponto de partida. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação da Apuração do IRPJ e da CSLL: Passo a Passo 1 Abrir a tela de Apuração do IRPJ e da CSLL O sistema sugere automaticamente a filial matriz do usuário logado, o ano corrente, o próximo período de apuração esperado (com base na última apuração já processada para essa filial) e a forma de pagamento do lucro configurada para a filial. 2 Confirmar ou ajustar a filial e o ano Se o usuário informar uma filial ou ano diferentes dos sugeridos, o sistema recalcula os mesmos dados de sugestão (período seguinte esperado, se o período pode ser alterado, forma de pagamento) para a nova combinação de filial/ano. 3 Informar o período de apuração e a forma de pagamento do lucro O usuário confirma o período (mensal, trimestral ou anual) e escolhe a forma de pagamento do lucro entre as opções compatíveis com o regime de tributação da filial (ver seção 9, Regra 5). 4 Solicitar o cálculo da apuração O sistema executa o cálculo completo (sem gravar nada ainda): apura o resultado do DRE ajustado, as bases de cálculo do IRPJ e da CSLL, os percentuais aplicáveis, os valores de imposto devido e os saldos de compensação de prejuízo fiscal (Parte B) — tudo isso é devolvido para revisão do usuário na tela. 5 Revisar os valores calculados O usuário confere na tela todos os valores retornados pelo cálculo antes de confirmar a gravação — nenhum dado é persistido nesta etapa. 6 Confirmar a gravação da apuração Ao confirmar, o sistema grava o registro de apuração, os períodos de apuração de imposto (IRPJ e CSLL) e, se aplicável, gera automaticamente um lançamento de compensação/prejuízo no Lalur (ver seção 9, Regra 8). O sistema exibe a mensagem “Apuração do IRPJ e CSLL inserida com sucesso.” confirmando a gravação. 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela da Apuração do IRPJ e da CSLL Filial Tipo: seleção (autocomplete/combo de filiais) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: filial (normalmente a matriz) à qual a apuração pertence. Comportamento: ao ser selecionada ou trocada, o sistema recalcula os dados sugeridos de ano, período e forma de pagamento para essa filial. Impacto: define o conjunto de lançamentos de Lalur e de saldos de DRE considerados no cálculo. Ano Tipo: número (ano) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: ano de referência da apuração. Comportamento: sugerido automaticamente com o ano da data de movimentação do usuário; pode ser ajustado. Impacto: junto com o período, determina a data-base (último dia do período) usada no cálculo e na verificação de sequência de períodos. Período de Apuração Tipo: seleção (combo — meses A01 a A12, trimestres T01 a T04, ou Anual A00) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: período que está sendo apurado. Comportamento: precisa ser exatamente o período seguinte ao último já processado para a mesma filial e regime de tributação; e precisa ser compatível com a forma de pagamento escolhida (ver Regra 4 e Regra 5, seção 9). Impacto: define a data-base da apuração e os lançamentos de Lalur/DRE do intervalo considerado no cálculo. Forma de Pagamento do Lucro Tipo: seleção (combo: 1-Real Anual Estimativa, 2-Real Anual Balancete, 3-Real Trimestral, 4-Presumido) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: forma de apuração/pagamento do imposto sobre o lucro adotada pela filial no período. Comportamento: precisa ser compatível com o regime de tributação da filial (Lucro Real, Presumido ou Simples) e com o tipo de período escolhido — o sistema bloqueia combinações incompatíveis (ver Regra 5, seção 9). Impacto: determina quais bases e alíquotas são aplicadas no cálculo do imposto devido. Regime de Tributação Tipo: exibição informativa (não editável pelo usuário nesta tela) Obrigatoriedade: não aplicável (preenchido automaticamente a partir do cadastro da filial) Descrição: regime de tributação da filial no momento da apuração (Lucro Real, Lucro Presumido ou Simples). Comportamento: usado apenas para validar a compatibilidade com a forma de pagamento escolhida. Impacto: restringe

Lalur-Presumido

Documentação Técnica Lalur/Presumido Rotina de Contabilidade > Lalur/Presumido onde a empresa registra os lançamentos de ajuste fiscal — adições, exclusões, compensações e demais ajustes — que servem de base para a apuração do IRPJ e da CSLL. 01 — VISÃO GERAL Visão Geral da Rotina A rotina Lalur/Presumido, localizada em Contabilidade > Lalur/Presumido > Lalur/Presumido, é onde a empresa registra os lançamentos de ajuste fiscal — adições, exclusões, compensações e demais ajustes — que servem de base para a apuração do IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurídica) e da CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido). Cada lançamento de Lalur representa uma linha do Livro de Apuração do Lucro Real (ou, no caso de empresas tributadas pelo Lucro Presumido, a base equivalente usada para essa apuração), organizado em três partes: Parte A (adições e exclusões do período), Parte B (controle de saldos acumulados, como prejuízo fiscal e compensações) e Parte C (ajustes aplicados após o cálculo do imposto devido). Os lançamentos podem ser criados manualmente ou importados automaticamente a partir da movimentação contábil já registrada no sistema. Integração com o Plano de Contas Esta rotina trabalha em conjunto com o cadastro de Plano de Contas — cada conta contábil pode ter um “Referencial LALUR” configurado, que é herdado automaticamente pelos lançamentos de Lalur quando eles são importados da contabilidade. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS Pré-requisitos e Contexto de Acesso Para visualizar a tela de Lalur/Presumido, o usuário precisa ter a permissão de acesso à rotina “ListViewDeLalur” (ID 819) vinculada ao seu perfil. Para executar ações específicas dentro da tela, são necessárias permissões adicionais e independentes: Criar Permissão “Lalur/Novo” (ID 818). Editar Permissão “Lalur/Editar” (ID 815). Excluir (individual) Permissão “Lalur/Excluir” (ID 816). Excluir em lote Permissão “Lalur/ExcluirListaDeLalur” (ID 4139). Exportar Permissão “Lalur/Exportar” (ID 817). Importar da Contabilidade Permissão “Lalur/ImportarLancamentosDaContabilidade” (ID 820). Dependências de negócio Como dependência de negócio, para lançar itens de Lalur é necessário que a filial já tenha um regime de tributação nacional configurado (Lucro Real, Lucro Presumido ou Simples) — sem isso a importação automática de lançamentos é bloqueada. Além disso, o cadastro de Plano de Contas deve estar previamente configurado com os indicadores “Status Lalur” e “Status Presumido” e o “Referencial LALUR” nas contas relevantes, para que a importação funcione corretamente. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação — Passo a Passo 1 Abrir a tela de novo lançamento O usuário clica em “Novo” na tela de Lalur/Presumido. O sistema busca automaticamente uma nova chave de fato para o lançamento, identifica a filial logada do usuário, a data de movimentação corrente e verifica se a filial está no regime de Lucro Presumido — nesse caso, o campo de referencial “P130” passa a ser exibido na tela. 2 Selecionar o Tipo do Livro O usuário escolhe entre Parte A (Registro de Ajuste — Adições/Exclusões), Parte B (Controle de Valores) ou Parte C (Ajuste após Imposto Devido). Essa escolha determina quais campos seguintes ficam disponíveis/obrigatórios. 3 Preencher os dados do lançamento O usuário informa a filial, as contas de débito e crédito do Plano de Contas, o histórico padrão, a data de lançamento, o valor do lançamento e o tipo de ajuste. Se o Tipo do Livro escolhido for Parte C, o sistema passa a exigir também o Tipo do Tributo (IRPJ ou CSLL). 4 Informar o referencial do SPED (quando aplicável) Se o lançamento precisar de vínculo com o SPED Contábil/ECF, o usuário seleciona o referencial correspondente (M300, N600 ou P130, dependendo da combinação de Tipo do Livro com o regime de tributação da filial). O sistema valida que o referencial escolhido seja do “Tipo E” antes de aceitar o lançamento. 5 Informar incentivo fiscal (opcional) Caso a empresa tenha direito a algum incentivo fiscal (FINOR, FINAM ou FUNRES), o usuário marca o tipo e informa o percentual. Os dois campos são obrigatórios em conjunto — não é possível informar apenas um deles. O sistema também valida o teto legal do percentual (6% para FINOR/FINAM; 9% para FUNRES). 6 Salvar Ao confirmar, o sistema executa todas as validações de negócio (ver seção “Regras de Negócio e Restrições”). Se o lançamento for aprovado, o sistema grava o registro e exibe a mensagem “Lalur inserido com sucesso.” Caso já exista um lançamento com a mesma chave de fato e número, o sistema direciona automaticamente para o fluxo de edição em vez de criar um duplicado. 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela Filial Tipo: seleção (lista de filiais) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: filial à qual o lançamento de Lalur pertence. Comportamento: pré-preenchido com a filial logada do usuário ao abrir um novo lançamento. Impacto: usado para segregar apurações e saldos por filial/matriz na Apuração de IRPJ/CSLL. Plano de Contas Débito Tipo: autocomplete (busca no Plano de Contas) Obrigatoriedade: condicional — obrigatório conforme o Tipo de Partida do lançamento Descrição: conta contábil debitada pelo lançamento de Lalur. Comportamento: busca por código ou nome da conta. Impacto: usado no cálculo da Parte A e na herança do “Status Lalur”/”Status Presumido” configurados na conta. Plano de Contas Crédito Tipo: autocomplete (busca no Plano de Contas) Obrigatoriedade: condicional — obrigatório conforme o Tipo de Partida do lançamento Descrição: conta contábil creditada pelo lançamento de Lalur. Comportamento: busca por código ou nome da conta. Impacto: usado no cálculo da Parte A e na herança do “Status Lalur”/”Status Presumido” configurados na conta. Histórico Padrão Tipo: autocomplete (busca em Histórico Padrão) Obrigatoriedade: opcional Descrição: histórico padrão associado ao lançamento. Comportamento: busca por código ou descrição. Impacto: usado como referência textual no relatório do Lalur. Data de Lançamento Tipo: data Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: data em que o lançamento é considerado para efeito de apuração. Comportamento: o sistema usa esta data para verificar se já existe apuração de IRPJ/CSLL processada para o período — se existir, o lançamento é bloqueado (ver Regra 6). Impacto: define o período de apuração (mês/trimestre/ano) em que o lançamento entra no cálculo do imposto. Valor

Nova Vigência da NT 2024.003 V1.08: Validações da NF-e sobre Trânsito de Produtos Animais, Vegetais, Florestais e Receituário de Defensivos Agrícolas 

Conforme estabelecido na Nota Técnica 2024.003 v1.08, que trata das validações na emissão da NF-e relacionadas ao trânsito de produtos de origem animal, vegetal, florestal e ao receituário de defensivos agrícolas, a data de início da vigência das validações será unificada para todas as Unidades Federativas (UFs) no ambiente de produção a partir de 1º de março de 2026. Com isso, o envio das informações poderá ocorrer conforme o aceite de cada Unidade Federativa (UF); entretanto, a validação será realizada a partir de 01/03/2026. A SEFAZ definiu essa nova data com uma prorrogação estendida, visando evitar impactos nas validações da Reforma Tributária, conforme previsto na Nota Técnica 2025.002, cuja homologação em ambiente de produção teve início em 10/11/2025 e cuja obrigatoriedade começa em 01/01/2026. Essa padronização tem como objetivo garantir uniformidade na aplicação das atualizações e facilitar o alinhamento entre os entes federativos e os sistemas envolvidos. Para consultar o conteúdo completo, acesse: https://ia.atak.com.br/avisos/nf-e-nfc-e-sefaz-inicia-em-06-10-2025-a-validacao-das-informacoes-sobre-transito-de-produtos-animais-vivos-vegetais-florestais-e-do-receituario-de-defensivos-agricolas-nt-2024-003-v1-06

Comunicado Importante – Reforma Tributária: Liberação das Tags IBS e CBS

Prezados clientes, Informamos que, a partir do dia 10 de novembro, a SEFAZ liberará o envio em produção das tags relacionadas ao IBS e CBS, conforme previsto na Reforma Tributária. Caso sua empresa deseje ativar o envio em produção já no dia 10, é possível realizar essa configuração manualmente no ERPAtak, seguindo o caminho: ERPAtak > Menu Customização Local > Parâmetros do Sistema > Parâmetros 744, 745 e 746 Após o acesso, pesquise o parâmetro desejado. Para o envio das tags com informações da Reforma Tributária, o campo “Conteúdo” deverá estar em branco, conforme demonstrado na figura abaixo. Importante: A partir do dia 17 de novembro, para as SEFAZ em que a Atak Sistemas conseguir realizar a homologação em produção, o envio será ativado automaticamente para as respectivas unidades federativas homologadas. Recomendamos que acompanhem os comunicados oficiais e mantenham o ERPAtak atualizado, a fim de garantir conformidade com as novas exigências fiscais. Atenciosamente, Equipe Atak Sistemas

Plano de Conta x Centro de Custo/Controle

Documentação Técnica Plano de Conta x Centro de Custo/Controle Rotina do módulo Contabilidade que permite vincular Centros de Custo às contas do Plano de Contas que devem ser controladas por eles, partindo do Centro de Custo para gerenciar em lote quais contas pertencem a ele. 01 — VISÃO GERAL Visão Geral da Rotina A rotina “Plano de Conta x Centro de Custo/Controle” faz parte do módulo Contabilidade do ERP Atak e permite vincular Centros de Custo às contas do Plano de Contas que devem ser controladas por eles. A partir de um Centro de Custo selecionado, o usuário adiciona, atualiza ou remove, em lote, as contas contábeis vinculadas a ele, definindo também em quais filiais cada vínculo é válido. Esta rotina complementa a tela de Plano de Contas: lá, a partir de uma conta, é possível ver quais Centros de Custo estão vinculados a ela (ação “Listar Centro de Custo”, documentada no artigo de ajuda de Plano de Contas). Aqui, o caminho é o inverso — parte-se do Centro de Custo para gerenciar quais contas pertencem a ele. Observação importante Somente contas do Plano de Contas previamente marcadas, em seu cadastro, com a opção “Restringe Centro de Custo” habilitada ficam disponíveis para vínculo nesta rotina. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial do Plano de Conta x Centro de Custo/Controle ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS Pré-requisitos e Contexto de Acesso do Plano de Conta x Centro de Custo/Controle Para visualizar a tela “Plano de Conta x Centro de Custo/Controle”, o usuário precisa ter a permissão de acesso à rotina “ListViewPlanoContaXCentroCusto”. Sem essa permissão, o menu da rotina nem aparece para o usuário. Além do acesso à tela, cada ação específica exige uma permissão própria: PlanoContaXCentroCusto/Novo Incluir novos vínculos. PlanoContaXCentroCusto/Editar Editar vínculos existentes. PlanoContaXCentroCusto/Excluir Excluir todos os vínculos de um Centro de Custo. PlanoContaXCentroCusto/Exportar Exportar a lista de Centros de Custo. Observação e pré-requisito de cadastro Consultar e visualizar as grades (lista de Centros de Custo, lista de contas vinculadas e pesquisa avançada de contas) não exige permissão própria — está coberta pela permissão de acesso à rotina. Como pré-requisito de cadastro, é necessário que existam Centros de Custo cadastrados e contas do Plano de Contas com a opção “Restringe Centro de Custo” habilitada; caso contrário, não há o que vincular. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação — Passo a Passo do Plano de Conta x Centro de Custo/Controle 1 Selecionar o Centro de Custo O usuário localiza, na grade principal da tela, o Centro de Custo para o qual deseja gerenciar as contas vinculadas. O sistema exibe, para cada Centro de Custo, a quantidade de contas já vinculadas a ele. 2 Abrir a grade de contas vinculadas Ao selecionar um Centro de Custo, o sistema exibe a grade de itens (contas vinculadas) daquele Centro de Custo específico, com código, nome, filiais habilitadas e status de cada vínculo. 3 Pesquisar e selecionar a conta a vincular O usuário utiliza a pesquisa avançada de contas para localizar a conta desejada, por código reduzido, código da conta ou nome. Apenas contas marcadas com “Restringe Centro de Custo” no cadastro do Plano de Contas aparecem como opções. 4 Informar filiais e status do vínculo Para cada conta adicionada, o usuário informa as filiais em que o vínculo é válido e o status (Ativo ou Inativo). 5 Salvar O usuário confirma a gravação. O sistema processa cada conta informada: cria o vínculo se ele ainda não existir, atualiza se já existir (salvo quando a opção “Manter Existentes” estiver marcada) ou remove o vínculo se o item estiver sinalizado para exclusão. O sistema retorna a mensagem “Inserido com sucesso” ao concluir a inclusão de um novo Centro de Custo com suas contas. 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela do Plano de Conta x Centro de Custo/Controle Código do Centro de Custo Tipo: número/seleção (proveniente da grade de Centros de Custo) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: identifica o Centro de Custo para o qual as contas serão vinculadas. Comportamento: ao ser selecionado, o sistema carrega a grade de itens (contas) já vinculadas a esse Centro de Custo. Impacto: define o agrupamento usado em toda a gravação — todas as contas informadas no lote são gravadas sob este Centro de Custo, mesmo que o item individual traga outro valor. Manter Existentes Tipo: checkbox Obrigatoriedade: opcional Descrição: controla se vínculos já existentes entre a conta e o Centro de Custo devem ser preservados (não sobrescritos) ao salvar novamente o lote. Comportamento: quando marcado, o sistema não atualiza os dados (filiais/status) de vínculos que já existiam antes desta gravação; quando desmarcado, os vínculos existentes são atualizados com os dados informados na tela. Impacto: evita perda de configurações de filiais/status já definidas para contas já vinculadas quando o usuário está apenas adicionando novas contas ao lote. Código da Conta (Plano de Contas) Tipo: texto/autocomplete (pesquisa avançada) Obrigatoriedade: obrigatório por item de vínculo Descrição: código reduzido da conta do Plano de Contas que será vinculada ao Centro de Custo. Comportamento: itens sem este código preenchido são ignorados pelo sistema ao salvar — não geram vínculo nem erro. A busca de contas disponíveis é restrita às contas marcadas com “Restringe Centro de Custo” no cadastro de Plano de Contas. Impacto: define, junto com o Centro de Custo, a chave que identifica um vínculo já existente (usada para decidir entre criar ou atualizar). Nome da Conta Tipo: texto (somente exibição) Obrigatoriedade: não se aplica — preenchido automaticamente Descrição: nome da conta correspondente ao código informado, exibido para conferência. Comportamento: preenchido automaticamente ao selecionar a conta na pesquisa. Impacto: apenas exibição — não é gravado como informação editável separada. Código da Conta (código completo) Tipo: texto (somente exibição) Obrigatoriedade: não se aplica Descrição: código completo da conta contábil (diferente do código reduzido), exibido na grade de itens para facilitar a identificação da conta. Comportamento: exibido junto com os demais dados do item, sem edição direta. Impacto: apenas exibição/consulta. Filiais Tipo: seleção múltipla

Notas Explicativas

Documentação Técnica Cadastro de Notas Explicativas Contábeis Rotina do módulo Contabilidade que permite registrar textos explicativos vinculados a uma conta do Plano de Contas, uma filial e um ano — usados para documentar ou justificar informações contábeis exigidas em demonstrações financeiras ou em obrigações acessórias. 01 — VISÃO GERAL Visão Geral das Notas Explicativas A rotina de Cadastro de Notas Explicativas Contábeis permite registrar textos explicativos vinculados a uma conta do Plano de Contas, uma filial e um ano — usados para documentar ou justificar informações contábeis exigidas em demonstrações financeiras ou em obrigações acessórias. Cada nota é organizada por mês (uma linha de texto por data de referência dentro do ano), permitindo que o usuário detalhe, mês a mês, as justificativas relacionadas àquela conta contábil. Onde encontrar Esta rotina fica no módulo Contabilidade, dentro do caminho “Contabilidade / Cadastros / Notas Explicativas”. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial das Notas Explicativas ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS Pré-requisitos e Contexto de Acesso das Notas Explicativas Para acessar a tela de Notas Explicativas Contábeis, o usuário precisa ter o perfil vinculado à permissão de acesso à rotina “Notas Explicativas” (ID 3536). Para incluir, editar ou excluir notas, e para exportar a listagem, são necessárias permissões adicionais e específicas para cada ação: CadastroNotaExplicativaContabil/Novo ID 3537 Incluir notas. CadastroNotaExplicativaContabil/Editar ID 3538 Editar notas já existentes. CadastroNotaExplicativaContabil/Excluir ID 3539 Excluir notas. CadastroNotaExplicativaContabil/Exportar ID 4256 Exportar a listagem. Dependência de negócio É necessário que a filial e a conta contábil (Plano de Contas) já estejam previamente cadastradas no sistema, pois a nota explicativa sempre se vincula a uma combinação existente de filial + conta + ano. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação — Passo a Passo das Notas Explicativas 1 Selecionar a filial, a conta contábil e o ano O usuário informa a filial, a conta contábil (Plano de Contas) e o ano de referência para os quais deseja lançar a nota explicativa. O sistema verifica se já existe alguma nota lançada para essa combinação: se ainda não houver nenhum lançamento, a criação é liberada; se já existir, o sistema sinaliza que já há registro para aquela combinação. 2 Sistema monta as linhas do período Ao abrir a tela para essa combinação, o sistema gera automaticamente uma linha de referência para o último dia de cada mês do ano informado, apresentando-as em branco para o usuário preencher o texto correspondente. 3 Preenchimento dos textos mês a mês O usuário digita o texto da nota explicativa em uma ou mais das linhas/meses apresentados. Não é necessário preencher todos os meses — apenas os que tiverem conteúdo a registrar. 4 Gravação Ao salvar, o sistema grava apenas os itens (meses) que tiverem texto preenchido. Se nenhum item tiver texto, a gravação é bloqueada (ver Regras de Negócio, Regra 1). 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela das Notas Explicativas Filial Tipo: seleção (combo/autocomplete) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: filial à qual a nota explicativa pertence. Comportamento: compõe, junto com a conta e o ano, o identificador único da nota explicativa (formato “CodigoDaFilial|CodigoReduzConta|Ano”). Impacto: usado para localizar e agrupar as notas na listagem, e para gerar o relatório impresso. Conta Contábil Tipo: seleção (autocomplete vinculado ao Plano de Contas) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: conta do Plano de Contas à qual a nota explicativa se refere (identificada pelo código reduzido da conta). Comportamento: compõe o identificador único da nota junto com a filial e o ano. Impacto: usado para agrupar as notas na listagem e nos filtros de busca (“planoDeContas”). Ano Tipo: número Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: ano de referência ao qual as notas explicativas pertencem. Comportamento: obrigatório para o sistema conseguir montar a grade de meses do período (ver Regra 5); se não informado ao gerar a grade, o sistema bloqueia a operação. Impacto: usado para filtrar a listagem e compor o identificador único da nota. Data (linha do mês) Tipo: data (somente leitura, gerada automaticamente) Obrigatoriedade: gerada automaticamente pelo sistema — não editável pelo usuário Descrição: data de referência de cada linha da nota explicativa, correspondente ao último dia de cada mês do ano informado. Comportamento: o sistema preenche automaticamente uma linha para cada mês do ano; ao reabrir uma nota já existente, os meses ainda não preenchidos também aparecem como linhas em branco. Impacto: usado como parte da chave de cada item de nota ao gravar/atualizar/excluir individualmente. Texto Tipo: texto (área de texto livre) Obrigatoriedade: opcional por linha/mês — mas ao menos uma linha da nota precisa ter texto preenchido para permitir salvar Descrição: conteúdo da nota explicativa para aquele mês/data. Comportamento: se o usuário deixar o texto vazio em uma linha que já tinha conteúdo salvo anteriormente, o sistema entende isso como uma exclusão daquele item específico (ver Regra 2). Se todas as linhas ficarem vazias, o sistema bloqueia a gravação (ver Regra 1). Impacto: texto exibido no relatório impresso de notas explicativas (“NOTAS-EXPLICATIVAS.rpt”) e nas demonstrações/obrigações que referenciam essa informação. 06 — CONSULTA DE REGISTROS Utilização e Consulta de Registros das Notas Explicativas Na listagem, as notas explicativas aparecem agrupadas por filial, ano e conta contábil — uma linha por combinação, mesmo que existam vários meses preenchidos dentro do mesmo ano. O usuário pode: Buscar livremente por ID/nome da filial, ID/nome/código da conta, ou por ano (se o texto digitado for um número, o sistema também filtra por ano igual a esse número). Filtrar por uma ou mais filiais específicas. Filtrar por um ano específico. Filtrar por uma ou mais contas contábeis (é possível informar múltiplos códigos de conta na busca). 07 — EDIÇÃO Processo de Edição das Notas Explicativas A edição de uma nota explicativa reaproveita a mesma tela e a mesma rotina de gravação da criação — não existe, tecnicamente, uma ação de “editar” separada de “criar”: ao reabrir uma combinação de filial + conta + ano já existente, o sistema apresenta os textos já lançados junto com os meses ainda em branco, e o usuário altera o que for necessário.

Divisão Contábil

Documentação Técnica Divisão Contábil A rotina de Divisão contábil, dentro do módulo Contabilidade (Contabilidade / Cadastros / Divisão contábil), é um cadastro estrutural que define grupos de contas do Plano de Contas a partir de uma máscara de código. Cada divisão contábil determina, para as contas que se enquadram nela, qual é a natureza contábil (devedora ou credora, usada em obrigações como o SPED/ECD), como o saldo dessas contas se comporta no DRE (demonstrativo de resultado) e um multiplicador de sinal aplicado ao saldo. 01 — VISÃO GERAL Visão Geral da Rotina A rotina de Divisão contábil, dentro do módulo Contabilidade (Contabilidade / Cadastros / Divisão contábil), é um cadastro estrutural que define grupos de contas do Plano de Contas a partir de uma máscara de código. Cada divisão contábil determina, para as contas que se enquadram nela, qual é a natureza contábil (devedora ou credora, usada em obrigações como o SPED/ECD), como o saldo dessas contas se comporta no DRE (demonstrativo de resultado) e um multiplicador de sinal aplicado ao saldo. Trata-se de uma configuração de base do módulo contábil: normalmente é definida uma única vez, no início da parametrização do sistema, e alterada com cautela depois que já existem contas cadastradas dentro de cada divisão. 02 — VÍDEO TUTORIAL Vídeo Tutorial da Divisão Contábil ▶ Tutorial em vídeo: ainda não disponível para esta rotina. 03 — PRÉ-REQUISITOS E ACESSO Pré-requisitos e Contexto de Acesso da Divisão Contábil Permissão de visualização Para acessar a tela de Divisão contábil, o usuário precisa ter a permissão “ListViewDeDivisaoContabil” atribuída ao seu perfil. Permissões de ação Para executar ações específicas, são necessárias as permissões: Incluir uma nova divisão contábil: “DivisaoContabil/Novo” Editar uma divisão contábil existente: “DivisaoContabil/Editar” Exportar a listagem: “DivisaoContabil/Exportar” Sem ação de exclusão Não existe, nesta rotina, uma ação de exclusão disponível para o usuário — uma vez criada, a divisão contábil permanece cadastrada. Dependências Não há dependência de cadastro prévio de outra rotina para criar uma divisão contábil; porém, o cadastro de contas no Plano de Contas depende de que as divisões contábeis já estejam definidas, já que cada conta se enquadra em uma divisão pelo prefixo do seu código. 04 — PASSO A PASSO Processo de Criação — Passo a Passo da Divisão Contábil Passo 1 — Acessar a rotina O usuário acessa “Contabilidade / Cadastros / Divisão contábil” e aciona a opção de novo cadastro. Passo 2 — Informar o código da divisão O usuário digita o código da divisão contábil (campo “Código”), um número entre 1 e 9. O sistema exige o preenchimento e valida o intervalo. Passo 3 — Informar a máscara O usuário digita a máscara que define o formato do código das contas pertencentes a esta divisão (campo “Máscara”, ex: “9.99.99”). Se o usuário digitar a letra “X” (maiúscula ou minúscula) em qualquer posição, o sistema converte automaticamente esse caractere para “#” ao salvar. Passo 4 — Selecionar a natureza da divisão O usuário seleciona a natureza do saldo inicial da divisão: Devedora ou Credora. Esse campo é obrigatório e é usado em obrigações acessórias como o SPED/ECD. Passo 5 — Selecionar o operador do DRE O usuário seleciona como o saldo das contas desta divisão é tratado no demonstrativo de resultado: Soma, Diminui ou Nada. Passo 6 — Selecionar o multiplicador O usuário seleciona o multiplicador de sinal da divisão: Mais 1 ou Menos 1. Passo 7 — Informar a ordem no relatório contábil O usuário informa, opcionalmente, a ordem de exibição desta divisão nos relatórios contábeis. Passo 8 — Salvar O usuário confirma o cadastro. O sistema grava a nova divisão contábil e exibe a mensagem “Divisão Contábil inserida com sucesso”. 05 — CAMPOS DA TELA Descrição de Cada Campo da Tela da Divisão Contábil Código (campo “Código” da divisão contábil) Tipo: número Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: identifica a divisão contábil; é o dígito que serve de prefixo para as contas do Plano de Contas pertencentes a esta divisão. Comportamento: aceita apenas valores de 1 a 9; não pode ser alterado depois de criado (é a chave do registro). Impacto: usado para determinar a qual divisão uma conta do Plano de Contas pertence, comparando o início do código da conta com a máscara desta divisão. Máscara (campo “Máscara”) Tipo: texto Obrigatoriedade: opcional na entidade (sem anotação de obrigatoriedade explícita), mas funcionalmente necessária para que a divisão seja utilizável na estrutura do Plano de Contas Descrição: define o formato/tamanho esperado do código das contas que pertencem a esta divisão. Comportamento: limitada a 30 caracteres; qualquer “X” digitado (maiúsculo ou minúsculo) é automaticamente convertido para “#” ao salvar. Não pode ser alterada por edição se já existir alguma conta do Plano de Contas cadastrada dentro desta divisão — nesse caso o sistema exibe a mensagem “Não foi possível Editar máscara. A máscara da divisão contábil não pode ser editada pois está em uso. Para edição é preciso que a máscara esteja em desuso.”. Impacto: usada para validar o tamanho/formato do código de conta ao cadastrar contas no Plano de Contas. Natureza divisão (campo “Natureza divisão”) Tipo: seleção (Devedora / Credora) Obrigatoriedade: obrigatório Descrição: indica se o saldo inicial das contas desta divisão é, por padrão, devedor ou credor — informação usada em obrigações acessórias como o SPED/ECD. Comportamento: seleção entre duas opções fixas (“D” – Devedora ou “C” – Credora). Não pode ser alterada por edição se já existir alguma conta do Plano de Contas cadastrada dentro desta divisão — nesse caso o sistema bloqueia a alteração e exibe uma mensagem informando que “a natureza da conta da divisão contábil não pode ser editada pois está em uso”, incluindo o código e a máscara da divisão na mensagem de erro. Impacto: usada na geração de obrigações acessórias contábeis (ex: SPED/ECD) e na apuração de saldo das contas da divisão. Operador DRE (campo “Operador DRE”) Tipo: seleção (Soma / Diminui / Nada) Obrigatoriedade: opcional Descrição: define como o saldo das contas desta divisão participa do cálculo do DRE (demonstrativo de resultado do exercício). Comportamento: seleção entre