Exercício Social

Lote Contábil

Contábil Extemporâneo

Contábil

Movimentações

Movimentações da Contabilidade Descritivo organizado para manual interno e relatórios gerenciais Sumário 1. Movimentações de Ativo 2. Movimentações de Passivo 3. Movimentações de Patrimônio Líquido 4. Movimentações de Receitas 5. Movimentações de Despesas 6. Movimentações de Resultado 7. Movimentações Especiais 1. Movimentações de Ativo Entradas de Ativo: aquisição de bens permanentes (máquinas, veículos, imóveis) ou temporários (estoques, insumos, materiais). Saídas de Ativo: baixa por venda, depreciação, obsolescência ou perecimento de estoques. Transferências Internas: remanejamentos entre contas (ex.: caixa → aplicações financeiras). Base: Plano de Contas Critério: Regime de Competência 2. Movimentações de Passivo Obrigações de Curto Prazo: contas a pagar, fornecedores, tributos a recolher, encargos trabalhistas. Obrigações de Longo Prazo: financiamentos, empréstimos, provisões de longo prazo. Baixas/Liquidações: quitação de dívidas e obrigações conforme vencimento. Atenção: Conciliações mensais Notas explicativas 3. Movimentações de Patrimônio Líquido Integralização de Capital: aportes dos sócios/acionistas. Distribuição de Lucros/Dividendos: reconhecimento e pagamento conforme deliberação. Reservas: constituição/uso de reservas (legal, estatutárias, lucros). Ajustes Patrimoniais: reclassificações, ajustes de exercícios anteriores, correções. Governança: Atas e deliberações arquivadas 4. Movimentações de Receitas Operacionais: vendas de produtos, mercadorias e serviços (faturamento). Não Operacionais: ganhos na venda de ativos, receitas financeiras, juros ativos, descontos obtidos. Reconhecimento: na emissão da NF ou prestação do serviço, conforme regime de competência. Controles: NF-e Contratos Condições comerciais 5. Movimentações de Despesas Operacionais: administrativas, comerciais e industriais (produção). Financeiras: juros pagos, variações cambiais passivas, multas e encargos. Extraordinárias: perdas não recorrentes (sinistros, baixas excepcionais). Rubricas claras Aprovações Centro de custo 6. Movimentações de Resultado DRE: confronto entre receitas e despesas para apuração do lucro ou prejuízo do período. Encerramento: transferências para resultado acumulado e posterior destinação (reservas/dividendos). Fechamento mensal Conferências e conciliações 7. Movimentações Especiais Provisões e Estimativas: contingências, depreciação, amortização, exaustão. Ajustes de Avaliação Patrimonial: variações cambiais, ajustes de ativos e passivos. Reclassificações: correções para adequada apresentação das demonstrações. Materialidade Consistência Evidências de auditoria

Contabilidade

Contabilidade | ERP Atak Visão Geral O módulo de Contabilidade é responsável por centralizar, controlar e analisar todas as informações contábeis da empresa. Ele garante conformidade fiscal, flexibilidade de parametrização e integração total com os demais módulos do sistema, permitindo que os registros sejam gerados de forma automática, segura e rastreável. Estrutura Técnica Plano de contas parametrizável e multi-níveis Plano de contas referencial Plano de contas referencial rural Centros de controle: receitas, despesas, custos, investimentos Modelos de lançamentos padrão configuráveis Moeda corrente e moeda auxiliar (ex.: dólar, euro, saca de soja, arroba de boi) Razão auxiliar Lote contábil para importação de registros externos Comportamento e Lógicas de Negócio Restrições de lançamentos entre conta, centro de controle e empresa Eventos parametrizáveis geram lançamentos automáticos Controle de saldos em múltiplas moedas Custeio fiscal e gerencial (diário e mensal) Rateio de gastos on-line ou em lotes Conciliação contábil x financeiro Fluxos Operacionais Principais Configuração inicial do plano de contas e centros de controle Mapeamento de eventos de integração com outros módulos Geração automática de lançamentos contábeis Inclusão manual de movimentações (inclusive extemporâneas) Importação em lote de dados externos Execução de rateios e conciliações periódicas Apuração de resultados e encerramento do período Integrações Financeiro: conciliação de pagamentos e recebimentos Estoque: integração no custeio fiscal e gerencial Faturamento: lançamentos contábeis automáticos Sistemas externos via importação de lote contábil Permissões e Restrições Controle de acesso por perfil de usuário Restrições de lançamento por conta, centro de controle e empresa Permissões específicas para criação, edição ou importação de lotes contábeis Exemplos Práticos e Casos de Uso Rateio de despesas administrativas entre diferentes plantas Apuração fiscal mensal no regime de lucro presumido Conversão de saldos em moeda auxiliar para relatórios internacionais Importação de lote contábil de sistema legado Observações Importantes Parametrização correta do plano de contas e eventos é essencial Uso de moeda auxiliar requer atualização constante de câmbio Lançamentos extemporâneos devem ser monitorados Relatórios e Demonstrativos Relatórios padrões: Razão, Diário, Balanço, Balancete, DRE Demonstrativos: DFC, DLPA, DMPL, DVA Versões em idioma e moeda alternativa Relacionados Módulo Financeiro – Conciliação e integração Módulo Estoque – Custeio integrado Manuais de Usuário – Procedimentos detalhados Base de Dúvidas – Soluções de parametrização e conciliação

NF-e: SEFAZ Implementa Validação de Informações sobre Trânsito de Produtos Animais, Vegetais, Florestais e Receituário de Defensivos Agrícolas – NT 2024.003 V1.06

Versão: ERP Web v.1 (v2025.3) Nova data de vigência estipulada pela NT 2024.003 v1.08: 01 de março de 2026 A Secretaria da Fazenda (SEFAZ) passou a exigir novas obrigações de informação na NF-e por meio da Nota Técnica 2024.003 versão 1.06, que determina a inclusão de dados relacionados ao trânsito de produtos animais vivos, vegetais e florestais, além do número do receituário e do CPF do responsável técnico em operações com defensivos agrícolas. A principal inovação técnica consiste na criação do Grupo ZF (Informações de Produtos da Agricultura, Pecuária e Produção Florestal) na estrutura XML da NF-e, incluindo campos para defensivos agrícolas como número do receituário e CPF do responsável técnico, além de informações sobre guias de trânsito que abrangem oito tipos principais de documentos: GTA (Guia de Trânsito Animal), TTA (Termo de Trânsito Animal), DTA (Documento de Transferência Animal) para produtos animais; ATV (Autorização de Trânsito Vegetal), GTV (Guia de Trânsito Vegetal) e PTV (Permissão de Trânsito Vegetal) para produtos vegetais; e DOF (Documento de Origem Florestal), SisFlora (Pará/Mato Grosso) e SIAM (Minas Gerais) para produtos florestais. A validação é facultativa por Unidade Federativa (UF). Até o momento, somente os estados de Mato Grosso, Bahia, Maranhão e Goiás aderiram às novas regras. A data de início da validação em ambiente de produção foi padronizada para 01 de março de 2026, conforme Nota Técnica nº 2024.003, versão 1.08. Como cadastrar a Guia de Trânsito/Defensivo Agrícola no ERP ATAK? Acesso ao Módulo no Sistema Produto: ERP Web v.1 Menu: Logística > Movimentação > Guia de Trânsito Após efetuar o acesso ao sistema, a interface apresentará as funcionalidades disponíveis, incluindo criação de novo registro, edição, entre outras operações. Para criar um novo registro, selecione a opção “Novo” localizada no canto superior esquerdo da tela, conforme ilustrado a seguir: Em seguida, preencha os campos com as informações correspondentes. Observação: Todos os tipos de Guia de Trânsito e o Defensivo Agrícola são registrados através desta funcionalidade. A seleção do documento desejado é realizada por meio do campo “Tipo de Guia“. Após o preenchimento da Guia de Trânsito, esta deverá ser vinculada à movimentação correspondente. Produto: SISATAKMenu: Movimentação E/S > Movimentação de Entrada ou Saída No momento do lançamento da nota fiscal, será necessário referenciar a Guia de Trânsito ou o Defensivo Agrícola através do seguinte caminho: Aba: Transportadora e Redespacho > Guia de Trânsito/Defensivo Após a vinculação da Guia de Trânsito ou do Defensivo Agrícola, salve o registro e realize o envio eletrônico da nota fiscal. Validações Implementadas Internas: As validações internas compreendem a verificação de consistência dos códigos de participante, filial e propriedade rural, assegurando a conformidade entre os dados cadastrados na guia e as informações constantes no documento fiscal. Externas: Regras de Validação por UF A implementação das validações externas aplica critérios diferenciados conforme a Unidade Federativa de origem. De acordo com a tabela oficial da SEFAZ, os estados da Bahia (BA), Goiás (GO), Maranhão (MA) e Mato Grosso (MT) adotaram a regra ZF05-10 para operações envolvendo gado bovino (classificação NCM 0102XXXX). A regra ZF05-20, aplicável a produtos de origem vegetal, permanece inativa para todas as Unidades Federativas até o momento. UF RV NCMs Data Início Validação Observações BA ZF05-10 0102XXXX 01-03-2026 Operações com o produto Gado bovino GO ZF05-10 0102XXXX 01-03-2026 Operações com o produto Gado bovino MA ZF05-10 0102XXXX 01-03-2026 Operações com o produto Gado bovino MT ZF05-10 0102XXXX 01-03-2026 Operações com o produto Gado bovino —- ZF05-20 — — RV não ativada para nenhuma UF Principais validações quando informado Animal Vivo Além da classificação NCM, o processo de validação incorpora critérios baseados no CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações). A seguir, são apresentadas as principais validações executadas pela SEFAZ: Principais validações quando informado Defensivo agrícola Para operações envolvendo Defensivos Agrícolas e Guia de Trânsito Vegetal, aplicam-se também regras de equivalência baseadas na classificação NCM e no CFOP. As validações aplicáveis são apresentadas a seguir: Principais validações com Guia de Trânsito Vegetal Integração com Documentos Fiscais O módulo permite vinculação direta das guias de trânsito aos documentos fiscais eletrônicos. Esta funcionalidade garante que as informações das guias sejam automaticamente incluídas no XML da NF-e conforme estrutura do Grupo ZF. Destaques da Implementação Recomendações de Uso Para utilização adequada do módulo, recomenda-se cadastrar todas as guias de trânsito antes da emissão dos documentos fiscais eletrônicos correspondentes. O sistema valida automaticamente a consistência das informações conforme regras estabelecidas pela SEFAZ para cada UF. Empresas que operam nos estados BA, GO, MA e MT devem obrigatoriamente cadastrar guias para operações com gado bovino (NCM 0102XXXX) a partir de 01 de março de 2026. O não cumprimento resulta em rejeição automática dos documentos fiscais com código 836 ZF05-10.

Atualização do ERP Web v.2

A Atak Sistemas lança o ERP Web v.2, nova versão de seu software de gestão empresarial. O objetivo é modernizar a interface, reforçar a segurança, otimizar o desempenho e ampliar a flexibilidade para integrações atuais.

Configurador IBS/CBS/IS

Tempo de vídeo total: 42 minutos e 14 segundos. Objetivo Veja como o IBS e a CBS, previstos para 2026, impactam seu negócio e como o ERPAtak já está preparado para atender às novas exigências fiscais — da configuração ao cálculo e emissão de documentos eletrônicos.. Vídeo (01:06): https://vimeo.com/1136916137/9326850ab2?fl=ml&fe=ec Novos Tributos Conheça os três novos tributos que entram em vigor com a reforma: IBS (estadual/municipal), CBS (federal) — ambos com crédito presumido — e o Imposto Seletivo (federal), voltado para desestimular produtos nocivos à saúde e ao meio ambiente. Vídeo 01:00): https://vimeo.com/1136916186/ac0f008702?fl=ml&fe=ec Extinção de Tributos A reforma tributária vai além da criação de novos impostos: ela transforma o modo de cálculo. Com a chegada do IBS, CBS e Imposto Seletivo, serão extintos PIS, COFINS, ICMS (e seus agregados), ISSQN e haverá redução de alíquota do IPI — mantendo tratamento especial para a Zona Franca de Manaus até 2073. Vídeo (01:11): https://vimeo.com/1136916204/f8b8c9cde7?fl=ml&fe=ec Extinção de tributos e transição até 2033 PIS e COFINS serão extintos em 2027, dando lugar à CBS. Já o ICMS e o ISSQN passarão por transição entre 2029 e 2032, com extinção total em 2033 — substituídos pelo IBS estadual (IB-UF) e municipal (IB-MU), mantendo a arrecadação equivalente. Vídeo (01:43): https://vimeo.com/1136916231/0bc0c46399?fl=ml&fe=ec Regimes tributários A reforma tributária criou regimes especiais para setores como combustíveis, saúde, educação, turismo, transporte e profissionais liberais. Empresas do lucro real e presumido entram automaticamente no regime geral. Já as do Simples Nacional poderão optar por esse modelo, baseado em créditos e débitos de IBS e CBS. Vídeo (01:24): https://vimeo.com/1136916261/3c6b09308f?fl=ml&fe=ec Novo Sistema Tributário: destino, legislação unificada e crédito automático Com a reforma tributária, a cobrança dos tributos passa a ocorrer exclusivamente no destino da mercadoria, com alíquotas definidas conforme o local de consumo. Os incentivos fiscais serão uniformes em todo o país. A legislação tributária será unificada nacionalmente, substituindo as milhares de normas estaduais e municipais. O crédito tributário será integral e automático, exigindo atenção dos contadores, já que a apuração será online e assistida. Vídeo (02:09): https://vimeo.com/1136916295/4b049a9dda?fl=ml&fe=ec Incidência de IBS e CBS: como aplicar no sistema Segundo o artigo 4º da Lei Complementar 214, IBS e CBS incidem sobre operações onerosas com bens e serviços — como compra, venda, locação e prestação de serviços. No ERPAtak, é essencial mapear essas operações conforme a regra de negócio, classificando-as entre com ou sem incidência. Um assistente foi desenvolvido para facilitar essa configuração, com sugestões que o contador pode adotar ou ajustar conforme necessário. Vídeo (01:29): https://vimeo.com/1136916330/bf516bd080?fl=ml&fe=ec Base de Cálculo A base de cálculo do IBS e da CBS seguirá uma regra única definida pela Lei Complementar 214 e pelas notas técnicas dos documentos fiscais eletrônicos. O valor será validado automaticamente pelo governo — se estiver incorreto, a nota será rejeitada. A fórmula inclui: valor do produto/serviço + frete + seguro + encargos + II + Imposto Seletivo, subtraindo descontos e tributos como PIS, COFINS, ICMS (incluindo FCP e ICMS-ST) e ISSQN. Vídeo (01:07): https://vimeo.com/1136916368/9e3ff2fc2c?fl=ml&fe=ec Portal CBS O governo disponibilizou um portal de tributação sobre consumo com ferramentas úteis para empresas. Sem login ou senha, é possível acessar a calculadora de tributos informando NCM, estado e município de destino, permitindo confrontar os valores com o ERPAtak. O portal também oferece links para classificação tributária (CST e cClassTrib) e consulta de alíquotas da CBS e IBS por estado e município. Em breve, será integrada a funcionalidade de apuração assistida. https://piloto-cbs.tributos.gov.br/ https://cgibs.gov.br/inicial https://dfe-portal.svrs.rs.gov.br/DFE/ClassificacaoTributaria Vídeo (01:13): https://vimeo.com/1136916394/d5b51ea440?fl=ml&fe=ec O que vem por aí? A apuração assistida será online e automática, eliminando a necessidade de escrituração fiscal e envio de obrigações acessórias. Baseada em documentos eletrônicos e eventos da NF-e, essa nova abordagem trará mais agilidade e precisão. Em 2027, entram em vigor o Imposto Seletivo e a regulamentação do split payment, aguardando ainda as definições técnicas para implementação nos sistemas. Vídeo (01:06): https://vimeo.com/1136916428/babbccbe95?fl=ml&fe=ec Escrita Fiscal: novos cadastros e configurações Para garantir o cálculo correto dos novos tributos e a emissão dos documentos eletrônicos com as tags atualizadas, o módulo de Escrita Fiscal do ERPAtak V2 recebeu importantes atualizações. Foram incluídos os seguintes cadastros: Vídeo (00:49): https://vimeo.com/1136916457/45466cb4f9?fl=ml&fe=ec ERPAtak V2: nova tecnologia, navegação fluida O ERPAtak V2 marca a transição tecnológica do sistema, com rotinas desenvolvidas em uma nova plataforma. No portal da Atak, o usuário acessa qualquer rotina sem se preocupar com o sistema de origem — o redirecionamento é automático. Vídeo (01:42): https://vimeo.com/1136916491/1c05926b9b?fl=ml&fe=ec CST e ClassTrib: padronização e agilidade No ERPAtak V2, os códigos de situação tributária (CST) e de classificação tributária (ClassTrib) seguem uma padronização: os três primeiros dígitos do código ClassTrib sempre correspondem ao CST — por exemplo, códigos iniciados em 200 indicam alíquota reduzida. O sistema já traz todos os cadastros atualizados automaticamente, incluindo: Esses cadastros estão disponíveis no menu Escrita Fiscal > Cadastros, otimizando a implementação e garantindo conformidade com o portal de tributação sobre o consumo. Vídeo (03:23): https://vimeo.com/1136916517/b5e76e3a67?fl=ml&fe=ec Assistente de Configuração: simples, rápido e inteligente O assistente do ERPAtak ajuda a configurar os novos tributos com agilidade. Você pode aplicar sugestões automáticas ou personalizar manualmente: A carga inicial é automática, mas o contador pode revisar, validar ou substituir com sua própria configuração — tudo direto na rotina de ajustes. Vídeo (04:00): https://vimeo.com/1136916571/7a84465a3f?fl=ml&fe=ec Alíquotas Base O assistente do ERPAtak V2 realiza a carga inicial das alíquotas de referência para IBS federal, IBS municipal e CBS. Como em 2026 as alíquotas são uniformes, o sistema utiliza o cadastro nacional quando não encontra valores específicos por estado ou município. Além disso, o ERPAtak está integrado à API do projeto piloto da CBS, garantindo que as alíquotas sejam atualizadas automaticamente — sem necessidade de intervenção manual. Tudo pronto para você começar com segurança e agilidade. Vídeo (01:46): https://vimeo.com/1136916619/9adffcbc0a?fl=ml&fe=ec Configurador IBS / CBS: No ERPAtak, o configurador IBS/CBS permite realizar o de/para entre o item e os códigos CST e ClassTrib, com base em múltiplos critérios: Essa flexibilidade garante que cada operação seja corretamente enquadrada conforme o regime tributário aplicável, facilitando a apuração e evitando erros fiscais. Tudo isso com uma interface prática e personalizável para o contador. Vídeo

Alíquota referência – Município

A funcionalidade Alíquota Referência por Município foi desenvolvida no sistema ERPAtak para gerenciar as alíquotas do IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) em âmbito municipal, atendendo às exigências estabelecidas pela Lei Complementar 214/2025.Esta rotina complementa o sistema de alíquotas da Nova Reforma Tributária, permitindo que os municípios configurem seus percentuais específicos do IBS municipal, substituindo integralmente o ISS no novo modelo tributário. O sistema foi estruturado para armazenar e controlar as alíquotas municipais através da tabela “tbMunicipioAliquotaReferencia”, que correlaciona códigos de municípios, tributos e percentuais com seus respectivos períodos de vigência. Esta implementação é fundamental para o funcionamento do novo modelo tributário municipal.As alíquotas configuradas nesta rotina são utilizadas automaticamente nos processos de cálculo tributário e emissão de documentos fiscais eletrônicos, assegurando conformidade e preparando os municípios para o período de transição gradual previsto até 2033.   Onde encontro Alíquota Referência por Município no sistema? Para acessar o recurso Alíquota Referência por Município no sistema ERPAtak, siga o caminho: Produto: ERPAtakMódulo: Escrita Fiscal > Cadastros > Alíquota Referência – Município   Edição de Registros Acesso à Rotina O usuário acessa a funcionalidade através do menu e visualiza a tela principal com listagem das alíquotas municipais cadastradas.A interface apresenta filtros para busca por município, tributo, data de vigência e ferramentas para gerenciamento dos registros. Descrição dos Campos Campo da Interface Regra de Negócio Código do Município Mapeado em “Cod_municipio”. Identificador do município. Não editável após criação. Município Nome do município. Correlacionado com a tabela de municípios (tbMunicipio). Código do Tributo Mapeado em “Cod_imposto”. Identificador do tributo (IBS municipal). Não editável após criação. Alíquota (%) Mapeado em “Perc_imposto”. Percentual da alíquota municipal (decimal até 4 casas). Campo obrigatório e editável. Data de Vigência Mapeado em “Data_ini_vigencia”. Data a partir da qual a alíquota entra em vigor. Campo obrigatório. Valor mínimo default ‘1753-01-01’. Seleção de um Registro Para editar uma alíquota municipal, o usuário seleciona o registro na grade e utiliza o botão “Editar”, ou executa um duplo clique na linha correspondente. Edição de um Registro Após a seleção, o sistema abrirá uma nova tela exibindo o registro selecionado.Nesta operação, apenas os campos “Alíquota” e “Data de Vigência” permitem edição. Criação de Novos Registros Além de editar registros existentes, é possível criar novos registros através do botão “Novo” (+). Nesta opção, além da edição dos campos mencionados anteriormente, por se tratar de criação de registro, será habilitada também a edição dos campos “Município” e “Tributo”, que são selecionáveis através de listas. Observação: O sistema aplica a seguinte hierarquia de parametrização: quando não houver configuração específica por município nesta funcionalidade, o sistema buscará as regras parametrizadas na tabela Alíquota Referência – País como referência padrão.   Comportamento e Lógicas   Integrações Integrações Internas Módulo / Sistema Tipo de Integração Periodicidade Dependência Cadastro de Municípios (tbMunicipio) Foreign Key – Validação referencial Em tempo real Obrigatória Cadastro de Impostos (tbImposto) Foreign Key – Validação referencial Em tempo real Obrigatória Assistente de Parametrização IBS/CBS/IS Consulta de dados Sob demanda Obrigatória Configurador IBS/CBS/IS Consulta de dados Em tempo real Obrigatória Geração de Documentos Fiscais Eletrônicos (NF-e, NFC-e, NFS-e, CT-e) Consulta direta ao banco Por transação Obrigatória Módulo de Apuração Fiscal Leitura de dados Mensal Obrigatória Integrações Externas Portal da Reforma Tributária: O sistema realiza atualizações automáticas por meio do piloto disponível em: URL: https://piloto-cbs.tributos.gov.br/servico/calculadora-consumo/calculadora As atualizações são implementadas conforme a disponibilização de documentação oficial pelo governo, incluindo tabelas, notas técnicas e outros materiais normativos. Documentos eletrônicos: A integração abrange os principais documentos fiscais eletrônicos (NF-e, NFC-e, CT-e e NFS-e), com validações baseadas nos códigos válidos das tabelas mencionadas anteriormente.   Observações   Estrutura Técnica As entidades envolvidas na estrutura técnica do módulo são: Tabela Principal: Índices: Triggers: Foreign Keys:   Referências Normativas