MÓDULO: Financeiro

Guia de Boas Práticas do Módulo Financeiro

Metodologia de boas práticas para Contas a Receber, Contas a Pagar, Controle Bancário e Comércio Exterior (Comex).

Metodologia de Boas Práticas

1. Contas a Receber

1.1 Conferência Faturamento do dia Anterior

Verificar se o faturamento do dia anterior está finalizado, conferindo valor dos pedidos a carregar x valor dos romaneios de saída x valor das notas fiscais, através do relatório padrão: WRREC032 – Faturamento Diário.

1.2 Processamento do Retorno da Cobrança Bancária

Acessar o internet banking de cada instituição financeira que a empresa trabalha a cobrança, baixar o arquivo de retorno da cobrança, salvar o arquivo em uma pasta predefinida no sistema.
Após baixar o arquivo de retorno do internet Banking, acessar o menu: Financeiro -> Cobrança -> Retorno (Arquivo).
Importar o arquivo de retorno e realizar seu processamento, verificando críticas geradas pelo sistema.
Conferir as baixas via relatório: WRREC022 – Recebimento por carteira de cobrança, forma de cobrança e data X Francesinha (Relatório de retorno do Banco).
Caso alguma operação de retorno do banco, como a liquidação de um título a receber, não foi processada pelo sistema, verificar as mensagens de alerta/erro e, se for o caso, realizar o lançamento manualmente.

1.3 Compensações

1.3.1 Adiantamento de Clientes

Quando um cliente adianta recursos para a empresa, seja por acordo comercial ou por garantia do negócio, um título de natureza CREDORA (empresa deve para o cliente) é gerado no sistema pelo setor responsável.
Esse título deve ser compensado com os títulos de natureza DEVEDORA (cliente deve para a empresa), oriundos das vendas feitas para esse cliente, em sintonia com o financeiro do cliente.
As compensações podem ser parciais ou integrais, e de vários títulos devedores e credores.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Compensações -> Receber x Adto. Cliente.

1.3.2 Devolução de Venda

Quando um cliente devolve mercadorias para a empresa, de forma parcial ou total, um título a receber de natureza CREDORA (empresa deve para o cliente) é gerado no sistema, através do processo de nota fiscal de devolução de venda (emitida pelo cliente ou pela empresa). Esse título deve ser compensado com os títulos de natureza DEVEDORA (cliente deve para a empresa), oriundo da venda feita em questão, para que seja abatido do saldo a receber do cliente.
Temos duas opções para realizar as compensações:
- Na primeira opção a compensação é feita de forma parcial ou integral, caso seja parcial o título fica com o saldo em aberto para liquidação futura, se for integral o título é liquidado. Podemos realizar esse procedimento pelo menu: Financeiro -> Compensações -> Receber x Devolução Cliente (cobrança em carteira).
- Na segunda opção temos a possibilidade de realizar a compensação no momento em que geramos a remessa bancária, utilizando o menu: Financeiro > Cobrança > Remessa (cobrança bancária).
Dependendo do caso, você deve atualizar/reemitir o boleto, cancelando o anterior, ou o valor compensado será registrado como abatimento no boleto em cobrança.

1.3.3 Receber x Pagar

Essa rotina de compensação deve ser utilizada nos seguintes casos:
- Quando o participante é ao mesmo tempo cliente ou fornecedor da empresa;
- Quando se deseja compensar um título devedor (a receber) com um título credor (pagar) de participantes diferentes.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Compensações -> Receber x Pagar.

1.4 Recebimentos em Carteira

Registrar no sistema a liquidação dos títulos a receber nos seguintes cenários:
- Com cobrança em carteira;
- Acertos com motoristas no retorno de viagem de entregas (venda à vista);
- Acertos com vendedores que recebem títulos em atraso de seus clientes;
- Acertos com cobradores que fazem cobrança presencial junto ao cliente.
Pode ser utilizada também para registrar manualmente a liquidação de um boleto bancário, cuja rotina de retorno de cobrança não conseguiu processar.
Realizar a operação nas situações acima na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Liquidação.

1.4.1 Forma de recebimento Cheques de Terceiros

Ler a banda magnética do cheque, informar cliente vinculado, vencimento e valor (no mínimo).
Para cada cheque de terceiros será gerado um título a receber do tipo CHT.
O saldo dos cheques não fica no caixa, e sim no contas a receber.
Enviar os cheques recebidos para o setor responsável (tesouraria/controle bancário).

1.4.2 Forma de Recebimento Dinheiro

Realizar o recebimento na carteira caixa.
Enviar o dinheiro para o setor responsável (tesouraria/controle bancário).

1.5 Depósitos não identificados

Em casos de ocorrer depósitos na conta da empresa (TED/DOC) em que o financeiro não consegue identificar a origem (cliente/fatura), o procedimento é registrar a entrada do recurso como depósito não identificado.
O sistema permite ter carteira para controlar o saldo de depósitos não identificados por: Conta Bancária; Filial; Geral.
Esse registro pode ser feito no sistema de 2 maneiras: Financeiro -> Caixa -> Depósito não identificado (lançamento manual); Financeiro -> Conta corrente -> Extrato -> Conciliação Bancária (lançamento automático).
Posteriormente, quando ocorrer a identificação da origem, realizar a baixa do título manualmente na carteira transitória (Depósito não identificados) através da rotina: Financeiro -> Cobrança -> Liquidação.

1.6 Inadimplência

1.6.1 Cobrança

A cobrança consiste em fazer o levantamento dos títulos que estão vencidos, para entrar em contato com o cliente, visando o recebimento.
Realizar a consulta das seguintes maneiras: Financeiro > Cobrança > Consulta de Títulos ou Financeiro -> Cobrança -> Relatórios:
- RWREC004 – Títulos a receber por data de vencimento / vendedor;
- WRREC005 – Títulos a receber por data de vencimento / carteira de cobrança / forma de cobrança;
- WRREC006 – Títulos a receber por data de vencimento / grupo econômico / cliente;
- RWREC009 – Títulos a receber por vendedor / data de vencimento;
- WRREC025 – Títulos a receber vencidos x a vencer por grupo econômico / cliente.
Realizar contato com os clientes inadimplentes e buscar uma solução.
Todo pedido de venda de cliente inadimplente normalmente é bloqueado pela análise da venda.
Caso não haja acordo com o cliente, e se deseje fazer um bloqueio definitivo, registrar o bloqueio na rotina: Cadastro geral > Cadastro geral.
Basta pesquisar o cliente por código, nome, apelido, CPF/CNPJ e outros, e acionar a função BLOQUEAR.
Caso haja acordo de reparcelamento junto ao cliente, realizar o procedimento 1.6.2 renegociação de títulos.
Caso haja acordo de pagamento com o cliente, verificar em que carteira está a cobrança dos títulos em atraso, e proceder a liquidação dos mesmos, mediante comprovação do recebimento.

1.6.2 Renegociação de Títulos

Quando houver acordo com o cliente após a cobrança, será feita a renegociação do título, onde o título original é baixado e criado(s) novo(s) título(s) de acordo com os parâmetros da negociação. Processo pelo menu: Financeiro -> Renegociação -> Com Clientes.
Na rotina de renegociação, o saldo devedor dos títulos em atraso é atualizado para o valor presente, e sobre este saldo atualizado, de acordo com o parcelamento acordado, serão aplicados os juros futuros nas parcelas da renegociação.
Os tipos de taxas de juros, a taxa em si, e os prazos e parcelas são determinados a cada negociação.

1.7 Outras Operações com Títulos a Receber

Podem ocorrer situações diversas com um título a receber; o sistema tem suporte para todas que ocorrem no dia a dia do setor financeiro. As funções listadas a seguir alteram o saldo do título e devem ser utilizadas quando ocorrem anteriormente à liquidação do mesmo:

1.7.1 Acréscimo

Quando se deseja aumentar o valor do saldo devedor do título, por qualquer motivo, por exemplo, prorrogação de pagamento ou qualquer outra negociação com cliente.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Acréscimo.
Caso o título esteja em cobrança bancária, informar ao banco o acréscimo em uma remessa de informações, na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Remessa (usar ocorrência acréscimo).

1.7.2 Alteração de Carteira

Para alterar a carteira em que o título será cobrado.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Alteração Carteira.
Títulos em cobrança bancária ou carteiras de desconto devem utilizar a rotina de Baixa de cobrança: Financeiro -> Cobrança -> Baixa de título da cobrança.
Se a carteira do título for de desconto, o sistema vai gerar um lançamento contabilizando a saída deste título da carteira de desconto x conta corrente vinculada do banco (operfin=bcobxadupl).
Neste caso, informar ao banco a baixa em uma remessa de informações, na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Remessa (usar ocorrência baixa cobrança).

1.7.3 Alteração de Forma de Cobrança

Mais utilizada para cobrança em carteira, por exemplo, para identificar que um título está em ‘posse’/’responsabilidade’ de cobrador, ou protestado, etc. Em cobrança bancária, a própria carteira de cobrança já representa a forma de cobrança.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Alteração Forma Cobrança.

1.7.4 Alteração de Vencimento

Realizada quando existe a necessidade de alterar a data de vencimento do título, em virtude de alguma negociação com cliente.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Alteração Vencimento.
Caso o título esteja em cobrança bancária, informar ao banco a alteração de vencimento em uma remessa de informações, na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Remessa (usar ocorrência alteração de vencimento).

1.7.5 Decréscimo

Quando se deseja diminuir o valor do saldo devedor do título, por qualquer motivo, por exemplo, pagamento antecipado ou qualquer outra negociação com cliente.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Decréscimo.
Caso o título esteja em cobrança bancária, informar ao banco o decréscimo em uma remessa de informações, na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Remessa (usar ocorrência decréscimo).

1.7.6 Desconto

Quando a empresa concede um desconto em título a receber, por motivo de qualidade do produto, atraso na entrega, diferença de peso, etc., ou qualquer outro motivo parecido. Essa função é utilizada quando ocorre o desconto, porém não houve a liquidação/recebimento do título.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Desconto.
Caso o título esteja em cobrança bancária, informar ao banco o decréscimo em uma remessa de informações, na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Remessa (usar ocorrência desconto concedido).

1.7.7 Juros

Quando a empresa aplica juros a um título a receber, por motivo de atraso no pagamento pelo cliente. Essa função é utilizada quando ocorre o desconto, porém não houve a liquidação/recebimento do título.
Realizar a operação na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Juros.
Caso o título esteja em cobrança bancária, informar ao banco o decréscimo em uma remessa de informações, na rotina: Financeiro -> Cobrança -> Remessa (usar ocorrência juros recebidos).

1.7.8 Multa

Normalmente ocorre mais em cobrança bancária. Foi criada apenas para ser uma alternativa de lançamento, quando a empresa não está com integração com o banco por troca de arquivos.
Pode ser lançada também na rotina de liquidação de títulos a receber: Financeiro -> Cobrança -> Multa.

1.8 Remessa Bancária

Essa rotina permite integrar os lançamentos do módulo de contas a receber, com o sistema das instituições financeiras, através de geração de arquivos de troca de informações, no formato CNAB.
Normalmente a função mais utilizada é registrar os boletos emitidos pelo faturamento, para cobrança dos clientes. Porém, qualquer movimentação com um título a receber (acréscimo, decréscimo, prorrogação de vencimento, baixa, etc.) pode ser enviada ao sistema bancário.
Realizar as operações na rotina: Financeiro > Cobrança > Remessa.
A rotina permite gerar remessa de uma carteira por vez. A carteira selecionada para envio da remessa pode determinar o que será feito com o título (conta cobrança, garantida, caução, etc.).
Não é permitido nesta rotina gerar remessas para carteira do tipo D – desconto de duplicatas, pois existe rotina específica para tal finalidade.
Antes de gerar o arquivo de remessa, certifique-se de que todas as movimentações com os títulos foram realizadas no sistema. Um exemplo comum é fazer o lançamento de descontos ou abatimentos concedidos ao cliente, em função de algum fato na entrega do produto (quebra de peso, preço, atraso, etc.).
Gerar o arquivo e conferir a remessa através do relatório: WRREC026 – Borderô de remessa de cobrança.
Entrar no internet banking e enviar o arquivo para o banco.

1.9 Desconto de Duplicatas

Essa rotina permite enviar dados de títulos a receber, que serão descontados (venda do título ao banco), através de geração de arquivos de troca de informações, no formato CNAB ou proprietário de algumas Factorings.
Realizar as operações na rotina: Financeiro > Cobrança > Desconto Duplicatas.
A rotina permite gerar remessa de uma carteira por vez, somente do tipo D (desconto) duplicatas.
Após este procedimento, o título passa a ser de propriedade do banco, e estes não constarão mais no fluxo de caixa da empresa. Em contrapartida, os valores pagos pelo banco, em troca dos títulos, serão lançados na conta corrente vinculada à operação.
Gerar o arquivo e conferir a remessa através do relatório: WRREC026 – Borderô de remessa de cobrança.
Entrar no internet banking e enviar o arquivo para o banco.

1.10 Análise de Crédito

Este procedimento visa verificar clientes inadimplentes para bloqueio de cadastro. Devem ser realizadas as seguintes tarefas:
- Análise baseada na data da última renovação de crédito do cadastro: WRREC029 – Histórico de Cliente; WRREC030 – Histórico de cliente por grupo econômico;
- Aprovação de novos cadastros: Cadastro geral -> aprovação -> financeira;
- Análise de risco, verificar concentração de crédito entre os clientes e vendedores: WRREC024 – Maiores Devedores; WRREC028 – Títulos a receber – Maiores devedores / vendedor;
- Integração com empresas de análise de crédito (Serasa ou Cisp): gerar remessa de negativação; processar arquivos na empresa de análise de crédito; liberação/bloqueio de pedidos de venda.

1.10.1 Remessa de Negativação/Positivação

Esse recurso é utilizado quando existe integração com sistema de crédito. São selecionados os títulos dos clientes que estão inadimplentes, gerada a remessa para negativação/positivação e enviada para o sistema de crédito. Processo pelo menu: Financeiro > Serviços > Envio de Negativação com o Serasa.
Fluxo: Início → Cliente não pagou o título → Gerar remessa de negativação → Enviar ao Serasa → Importar retorno disponível no site do Serasa → Cliente paga o título → Gerar remessa de positivação → Enviar ao Serasa → Importar retorno disponível no site do Serasa → Fim.

1.10.2 Retorno de Negativação/Positivação

Após o processamento da remessa, será disponibilizado no site do Serasa o arquivo de retorno. Quando realizado o processamento deste arquivo no sistema, será alterada a carteira dos títulos para uma carteira do tipo 99 – Serasa para os clientes inadimplentes. Para os não inadimplentes será retornado para a carteira de origem. Processo pelo menu: Financeiro > Serviços > Retorno de Negativação com o Serasa.

1.11 Fechamento Diário

O fechamento diário consiste em fazer a conferência de tudo que foi feito no dia, a fim de garantir a integridade e confiabilidade das rotinas do setor de cobrança.
Para auxiliar nesse fechamento, o sistema disponibiliza alguns relatórios: WRREC022 – Recebimento por carteira de cobrança, forma de cobrança e data; WRREC023 – Recebimento por grupo econômico / cliente / data; WRREC033 – Recebimento por conta / carteira de cobrança / data.
Arquivar canhotos de notas e boletos.

1.12 Relatórios Padrões

WRREC001 – Títulos a receber por data de emissão / número do documento
WRREC002 – Títulos a receber por data de emissão / carteira de cobrança / forma de cobrança
WRREC003 – Títulos a receber por data de emissão / usuário
WRREC004 – Títulos a receber por data de vencimento / vendedor
WRREC005 – Títulos a receber por data de vencimento / carteira de cobrança / forma de cobrança
WRREC006 – Títulos a receber por data de vencimento / grupo econômico / cliente
WRREC007 – Títulos a receber por grupo econômico / cliente / emissão
WRREC008 – Títulos a receber por grupo econômico / cliente / vencimento
WRREC009 – Títulos a receber por vendedor / data de vencimento
WRREC010 – Títulos a receber por grupo econômico / cliente / carteira de cobrança / forma de cobrança
WRREC011 – Títulos a receber por vendedor / data de emissão
WRREC012 – Títulos a receber por vendedor / carteira de cobrança / forma de cobrança
WRREC013 – Títulos a receber por vendedor / grupo econômico / cliente
WRREC014 – Títulos a receber por carteira de cobrança / data de emissão
WRREC015 – Títulos a receber por carteira de cobrança / data de vencimento
WRREC016 – Títulos a receber por carteira de cobrança / grupo econômico / cliente
WRREC017 – Títulos a receber por usuário / emissão
WRREC018 – Títulos a receber – Posição Retroativa por grupo econômico / cliente
WRREC019 – Títulos a receber – Posição Retroativa por grupo econômico / cliente (sintética)
WRREC020 – Títulos a receber por TMV – Posição Retroativa por TMV
WRREC021 – Títulos a receber – Posição Retroativa por usuário / tmv
WRREC022 – Recebimento por carteira de cobrança / forma de cobrança / data
WRREC023 – Recebimento por grupo econômico / cliente / data
WRREC024 – Títulos a receber – Maiores devedores
WRREC025 – Títulos a receber vencidos x a vencer por grupo econômico / cliente
WRREC026 – Borderô de remessa de cobrança
WRREC027 – Títulos a receber vencidos x a vencer por carteira de cobrança / forma de cobrança
WRREC028 – Títulos a receber – Maiores devedores / vendedor
WRREC029 – Histórico de Cliente
WRREC030 – Histórico de cliente por grupo econômico
WRREC031 – Títulos a receber – Posição Retroativa por carteira de cobrança
WRREC032 – Faturamento Diário
WRREC033 – Recebimento por conta / carteira de cobrança / data
WRREC034 – Títulos a receber – Posição Retroativa com cálculo de valor presente por grupo econômico / cliente
WRREC035 – Títulos a receber – Posição Retroativa com cálculo de valor presente por grupo econômico / cliente (sintética)
WRREC036 – Títulos a receber – Atualização Monetária
WRREC037 – Títulos a receber – Posição Retroativa por Data de Vencimento
WRREC039 – Histórico de Cliente por Título

2. Contas a Pagar

2.1 Processar Arquivos de Retorno

Acessar o internet banking, baixar o arquivo do dia anterior e salvar em uma pasta predefinida.
Processar os arquivos de retorno do dia anterior.
Importar o arquivo de retorno, na rotina: Financeiro-> Pagamento -> Retorno (arquivo).
Obs.: Importar o arquivo de retorno e realizar seu processamento, verificando críticas geradas pelo sistema.
Verificar pagamentos realizados via relatório com base na data do pagamento: WRPAG017 – Pagamento por carteira de pagamento / forma de pagamento / data; WRPAG004 – Títulos a pagar por data de vencimento / carteira de pagamento / forma de pagamento.
Caso alguma operação de retorno do banco, como a liquidação de um título a receber, não foi processada pelo sistema, verificar as mensagens de alerta/erro, e se for o caso, realizar o lançamento manualmente.

2.2 Liberação de Pagamentos

É um recurso que possibilita o bloqueio do título a pagar conforme customizado o tipo movimento. Todo lançamento de título gerado é inserido com status bloqueado, a fim de não ser permitida qualquer movimentação financeira com o título sem a realização do desbloqueio/liberação pelo usuário responsável.
Para desbloquear/liberar os títulos, utilizar a rotina: Financeiro -> Pagamento -> Liberação de pagamentos; relatório: Financeiro -> Pagamento -> Relatórios – WRPAG033 – Relatório de Liberação de Títulos.

2.3 Consulta de Títulos a Pagar

Após a liberação dos pagamentos, deve ser realizada a consulta de títulos a pagar, com base no saldo disponível levantado com o controle bancário, servindo para identificar quais títulos em aberto serão pagos. Pode ser feita de 2 formas:
- Consulta dos títulos em aberto via rotina: Financeiro -> Pagamento -> Consulta de títulos.
- Análise dos títulos em aberto via relatórios: Financeiro -> Pagamento -> Relatórios – WRPAG004, WRPAG005, WRPAG006.

2.4 Renegociação

Quando houver acordo com o fornecedor, deverá ser feita a renegociação do título, onde o título original é baixado e criado(s) novo(s) título(s) de acordo com os parâmetros da negociação.
Para a renegociação de títulos, utilizar a rotina: Financeiro -> Renegociações -> Com Fornecedores.
Na rotina de renegociação, o saldo devedor dos títulos em atraso é atualizado para o valor presente, e sobre este saldo atualizado, de acordo com o parcelamento acordado, serão aplicados os juros futuros nas parcelas da renegociação.
Os tipos de taxas de juros, a taxa em si, e os prazos e parcelas são determinados a cada negociação.

2.5 Outras Operações com Títulos a Pagar

Podem ocorrer situações diversas com um título a pagar; o sistema tem suporte para todas as ocorrências do setor financeiro. As funções aqui listadas alteram o saldo do título e devem ser obrigatoriamente realizadas antes dos pagamentos dos títulos a pagar.

2.5.1 Acréscimo

Realizada quando existe a necessidade de alterar o valor do saldo devedor do título, por qualquer motivo, por exemplo, prorrogação de pagamento ou outra negociação com fornecedor. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Acréscimo.

2.5.2 Alteração de Carteira

Realizada quando existe a necessidade de alterar a carteira do título. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Alteração Carteira.

2.5.3 Alteração de Forma de Pagamento

Realizada quando existe a necessidade de alterar a forma de pagamento do título. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Alteração Forma Pagamento.

2.5.4 Alteração de Vencimento

Realizada quando existe a necessidade de alterar a data de vencimento do título, em virtude de alguma negociação com fornecedor. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Alteração Vencimento.

2.5.5 Decréscimo

Realizado quando existe a necessidade de diminuir o valor do saldo devedor do título, por qualquer motivo, por exemplo, pagamento antecipado, um financiamento quando o valor do bem sofre alteração passiva, ou qualquer outra negociação com fornecedor. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Decréscimo.

2.5.6 Desconto

Realizada quando existe a necessidade de obter um desconto em título a pagar, por motivo de qualidade do produto, atraso na entrega, diferença de peso, ou qualquer outro motivo impactante ao saldo do título. Essa função é utilizada para obter o desconto, não sendo utilizada para liquidar o título. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Desconto.

2.5.7 Juros

Realizada quando existe a necessidade da empresa aplicar juros a um título a pagar, por motivo de atraso do pagamento. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Juros.

2.5.8 Multa

Realizada quando existe a necessidade de aplicar multa no título, em função do atraso do pagamento, podendo ser aplicado o valor da multa no título. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Multa.

2.6 Compensação

2.6.1 Adiantamento a Fornecedores

Quando a empresa realiza adiantamentos para o fornecedor, referentes a compras cuja mercadoria ou serviço ainda não foi faturado, seja por acordo comercial ou por garantia do negócio, um título é gerado no sistema pelo setor responsável; esse título fica aberto para ser compensado com as notas fiscais de compras emitidas posteriormente pelo fornecedor. Rotina: Financeiro-> Compensações-> Pagar x adto. a fornecedor.

2.6.2 Devolução a Fornecedores

Quando a empresa realiza devolução de mercadorias ao fornecedor, normalmente são gerados títulos a pagar de devolução (ADS), de natureza devedora, que serão compensados com as notas fiscais emitidas pelo fornecedor, de natureza credora. Rotina: Financeiro-> Compensações-> Pagar x devolução a fornecedor.

2.6.3 Receber x Pagar

Categoria de compensação utilizada quando o cliente também é um fornecedor ou em situações em que os participantes são diferentes; nesse caso o sistema terá títulos a pagar e a receber para o mesmo participante. Rotina: Financeiro-> Compensações-> Receber x Pagar.
Análise dos títulos a compensar e compensados, via relatórios: Financeiro -> Pagamento -> Relatórios – WRPAG006, WRPAG007, WRPAG008, WRREC006, WRREC007, WRREC008.

2.3 Apuração de Comissão de Vendedores via Relatório

As comissões são geradas no faturamento; o setor de contas a pagar deve realizar a apuração dos valores a serem pagos para os vendedores e/ou compradores, podendo ser apurados por data de emissão e/ou data de liquidação.
Visualização dos valores a serem pagos, via relatórios Financeiro -> Pagamento -> Relatórios:
- Apuração por Liquidação: WRPAG025 – Comissão de venda – CFE Recebidos (Regime de Caixa); WRPAG026 – Comissão de venda – CFE Recebidos/Detalhamento de Produtos (Regime de Caixa).
- Apuração por Data de Emissão: WRPAG024 – Provisão de comissão de venda.
- Apuração de comissão de Compradores via relatório: WRPAG006 – Títulos a pagar por grupo econômico / fornecedor / data de vencimento.

2.4 Remessa Bancária

Essa rotina permite enviar instruções de pagamento para o sistema das instituições financeiras, através de geração de arquivos de troca de informações, no formato CNAB. Existem 3 grupos principais de pagamento: fornecedores, tributos e folha de pagamento.
Processo pelo menu: Financeiro -> Pagamento -> Remessa.
Após gerar o arquivo de remessa de pagamento, conferir via relatório: Financeiro -> Pagamento -> Relatórios – WRPAG020 – Borderô de Remessa de Pagamento.
Em caso de rejeição do arquivo de remessa, é necessário corrigir o arquivo e gerá-lo novamente, após o retorno da confirmação do recebimento da remessa pela instituição financeira. Caso haja necessidade de modificar ou excluir, deve ser gerada uma remessa com as ocorrências informadas no sistema.

2.5 Pagamento em Carteira

Rotina utilizada para fazer os pagamentos com TED/DOC, cheque próprio, cheque de terceiros e dinheiro principalmente, quando alguma operação no pagamento bancário não consegue ser processada.
Pagamento das provisões, acerto de viagem, funcionário, produtor, etc., lembrando que antes do pagamento deve ser verificado se os lançamentos foram realizados pelo setor responsável.
Processo pelo menu: Financeiro -> Pagamento-> Liquidação.

2.5.1 Forma de Pagamento Cheque de Terceiro

Pesquisar qual cheque será utilizado para esse pagamento; após a liquidação, o cheque de terceiros fica com o status de baixado, assim como o título em questão.

2.5.2 Forma de Pagamento Cheque Próprio

Informar os dados do cheque próprio e adicioná-lo. Após cadastrado o cheque próprio no pagamento, ele deverá ser impresso pela rotina: Financeiro -> Pagamento -> Impressão de cheque próprio.

2.5.3 Forma de Pagamento Dinheiro

Realizar o pagamento na carteira caixa.

2.5.4 Forma de Pagamento TED/DOC

Quando o pagamento é feito via transferência TED ou DOC, é importante estar com a carteira do banco selecionada, para que o dinheiro tenha baixa da carteira correta, liquidando o título de acordo.

2.5.5 Após Realizar os Pagamentos

Conferir via relatório: Financeiro -> Pagamento -> Relatórios – WRPAG017, WRPAG018, WRPAG027.

2.6 Fechamento Diário

No fechamento, realizar a conferência de toda a movimentação do dia via relatórios: Financeiro -> Pagamento -> Relatórios – WRPAG004, WRPAG005, WRPAG006, WRPAG017, WRPAG018, WRPAG027.

Relatórios Padrões

WRPAG001 – Títulos a pagar por data de emissão / número do documento
WRPAG002 – Títulos a pagar por data de emissão / carteira de pagamento / forma de pagamento
WRPAG003 – Títulos a pagar por data de emissão / usuário
WRPAG004 – Títulos a pagar por data de vencimento / carteira pagamento / forma de pagamento
WRPAG005 – Títulos a pagar por data de vencimento / grupo econômico / fornecedor
WRPAG006 – Títulos a pagar por grupo econômico / fornecedor / data de vencimento
WRPAG007 – Títulos a pagar por grupo econômico / fornecedor / data de emissão
WRPAG008 – Títulos a pagar por grupo econômico / fornecedor / carteira de pagamento / forma de pagamento
WRPAG009 – Títulos a pagar por carteira de pagamento / grupo econômico / fornecedor
WRPAG010 – Títulos a pagar por carteira de pagamento / vencimento
WRPAG011 – Títulos a pagar por carteira de pagamento / emissão
WRPAG012 – Títulos a pagar por usuário / data de emissão
WRPAG013 – Títulos a pagar – Posição Retroativa por grupo econômico / fornecedor
WRPAG014 – Títulos a pagar – Posição Retroativa por grupo econômico / fornecedor (sintética)
WRPAG015 – Títulos a pagar por tmv
WRPAG016 – Títulos a pagar por usuário tmv
WRPAG017 – Pagamento por carteira de pagamento / forma de pagamento / data
WRPAG018 – Pagamento por grupo econômico / fornecedor / data
WRPAG019 – Títulos a pagar vencidos x a vencer por grupo econômico / fornecedor
WRPAG020 – Borderô de Remessa de Pagamento
WRPAG021 – Títulos a pagar – Maiores credores
WRPAG022 – Histórico do Fornecedor
WRPAG023 – Histórico de fornecedor por grupo econômico
WRPAG024 – Provisão de comissão de venda
WRPAG025 – Comissão de venda – CFE Recebidos (regime caixa)
WRPAG026 – Comissão de venda – CFE Recebidos / Detalhamento Produtos (regime caixa)
WRPAG027 – Pagamento por conta / carteira de pagamento / data
WRPAG028 – Títulos a pagar – Posição Retroativa com cálculo de valor presente por grupo econômico / fornecedor
WRPAG029 – Títulos a pagar – Posição Retroativa com cálculo de valor presente por grupo econômico / fornecedor (sintética)
WRPAG030 – Títulos a pagar – Atualização Monetária
WRPAG031 – Títulos a pagar – Posição Retroativa por Data de Vencimento
WRPAG032 – Histórico do Fornecedor por Título
WRPAG033 – Relatório de Liberação de Títulos

3. Controle Bancário

3.1 Conciliação Bancária de todas as carteiras da Empresa

A conciliação bancária é a relação entre os controles financeiros internos com as movimentações das contas da empresa; deve ser uma rotina diária realizada na primeira hora do dia. Na prática, é comparar os lançamentos do sistema com o extrato do banco em um determinado período, conferindo recebimentos, despesas/pagamentos e saldos disponíveis.
O usuário deve guardar notas fiscais, recibos, extratos, comprovantes de depósitos, pagamentos e transferências bancárias; essa prática servirá como prova para auditorias.
O processo de conciliação pode ser realizado de duas maneiras:
- Via importação de extrato bancário, integrando os lançamentos das instituições financeiras para a conciliação bancária automática. Lançamentos de receitas/despesas que não são oriundos do contas a pagar/receber (transferências, tarifas, estornos, reapresentações de devoluções de cheques 1ª vez geradas no banco) são criados no sistema automaticamente.
- Empresas que não utilizam o recurso de importação devem realizar a rotina de forma manual, cruzando os extratos do sistema com os do banco, identificando quais operações não estão lançadas no sistema (tarifas bancárias, pagamentos de fornecedores, contas fixas, recebimentos de clientes, pagamentos de salários, impostos, rendimentos, etc.). Rotina: Financeiro -> Conta Corrente -> Extrato -> Conciliação Bancária.
Alguns lançamentos de despesas podem não ter previsão no controle gerencial da empresa, principalmente impostos dedutíveis de aplicações e empréstimos como o IOF, taxas bancárias e de transações, e as aplicações financeiras automáticas. Confira se todas as tarifas bancárias (como TED ou DOC) estão previstas no seu controle interno. Rotina: Financeiro -> Caixa -> Despesas.
Ao realizar transferência de uma conta para outra da mesma titularidade, ou saque em dinheiro da conta corrente para o caixa físico, conciliar através de: Financeiro -> Transferências -> Entre Contas (ou Entre Contas Múltiplas, se aplicável).
Alguns lançamentos de receitas podem não ter previsão no controle gerencial (rendimentos de aplicações financeiras, estorno de cobranças bancárias). Conferir e lançar em: Financeiro -> Caixa -> Receitas.
Caso a empresa realize recebimentos e pagamentos com cheque, verificar se foram compensados na data correta. Devolução de cheques próprios ou a receber pela 1ª vez: Financeiro -> Caixa -> Devolução Cheque a Receber 1º vez / Devolução Cheque Próprio 1º vez.
Caso o banco reapresente o cheque automaticamente: Financeiro -> Caixa -> Reapresentação Cheque a Receber / Reapresentação Cheque Próprio.
Caso os cheques retornem pela 2ª vez: Financeiro -> Caixa -> Devolução de Cheque a Receber 2º vez / Devolução de Cheque Próprio 2º vez. O sistema gera um Título a Receber com código de documento CHD do cheque devolvido.
Quando realizar o pagamento a fornecedores com cheques próprios e o cheque for devolvido pela 1ª vez, caso o fornecedor deseje efetuar a troca, lançar uma despesa direta através do Tipo de Movimento gerando um título a pagar, debitando Cheque próprio devolvido e creditando Fornecedor: Financeiro -> Caixas -> Despesas -> Tipo de Movimento.
Gerar o Extrato Conciliado após realizar as conciliações: Financeiro -> Conta Corrente -> Extrato -> Conciliação Bancária.
Validar se os saldos do controle interno (inicial e final) conferem com o extrato bancário. Em caso de divergência, olhar os documentos originais de cada lançamento e aplicar a devida correção. Validar com relatórios: WRBNC006 – Movimentação Financeiro por Carteira; WRBNC007 – Movimentação Financeiro por Carteira (Sintética).

3.2 Fluxo de Caixa

Analisar o Fluxo de Caixa para ter controle das movimentações financeiras e tomar decisões mais efetivas, buscando alternativas de financiamentos, investimentos e recursos da empresa. Verificar quais carteiras e datas participarão do fluxo de caixa, validando o detalhamento nos relatórios considerando os dias úteis de processamento (Dia atual + X). Analisar se considera os títulos a Receber e a Pagar em atraso.
Validar com relatórios: WRBNC010 – Fluxo de Caixa; WRBNC001 – Fluxo de Caixa Analítico; WRBNC002 – Fluxo de caixa sintético; WRBNC003 – Fluxo de caixa por conta de resultado; WRBNC004 – Fluxo de caixa sintético por conta de resultado.
Analisar se os saldos financeiros são suficientes para suprir as obrigações do(s) dia(s); caso necessário, realizar Transferência entre contas ou contas múltiplas. É possível realizar Transferências entre Empresas do mesmo grupo através do lançamento de Mútuo nas rotinas: Financeiro -> Transferências -> Entre Contas / Entre Contas Múltiplas.

3.3 Empréstimos Obtidos

Caso a empresa necessite obter empréstimos, deve verificar o tipo da captação de recurso e realizar o lançamento através da rotina: Financeiro -> Caixa -> Empréstimo Obtido.

3.4 Empréstimos Concedidos

Caso a empresa conceda empréstimos, deve verificar o tipo e realizar o lançamento através da rotina: Financeiro -> Caixa -> Empréstimo Concedido.

3.5 Definição de Cobrança no Faturamento

Para empresas que trabalham com várias carteiras de cobrança, o responsável do Controle Bancário pode determinar em qual conta/banco irá realizar o faturamento do dia, na rotina: Tabelas Auxiliares -> Cadastro Auxiliares -> Cadastro de Filial.

3.6 Fechamento

Após realizar todas as conferências e conciliações bancárias, realizar o fechamento de todas as carteiras “BANCOS e CAIXAS” do dia anterior, na rotina: Financeiro -> Fechamentos -> Banco.
Após todos os fechamentos de caixas e bancos, realizar o fechamento do financeiro, que garantirá a integridade de todos os lançamentos e saldos até a data de fechamento (inclusive Contas de Mútuo), na rotina: Financeiro -> Fechamentos -> Financeiro.
Validar com relatórios: WRBNC005 – Relatórios de Fechamentos Diário; WRBNC008 – Relatórios de Fechamentos Diário (Detalhado).
Após conferência e impressão dos relatórios, anexar todas as movimentações do dia anterior e do dia atual em um malote junto com os relatórios validados e arquivar.

3.7 Relatórios Padrões

WRBNC001 – Fluxo de caixa analítico
WRBNC002 – Fluxo de caixa sintético
WRBNC003 – Fluxo de caixa analítico por conta de resultado
WRBNC004 – Fluxo de caixa sintético por conta de resultado
WRBNC005 – Fechamento diário
WRBNC006 – Movimentação Financeira por Carteira
WRBNC007 – Movimentação Financeira por Carteira (sintética)
WRBNC008 – Fechamento diário detalhado
WRBNC009 – Movimentação Financeira por Carteira
WRBNC010 – Fluxo de caixa
WRBNC090 – Conferência Diária Venda Cupons Loja
WRSER001 – Relatório de Negativação SERASA

4. Comércio Exterior – Comex

4.1 Carteiras e Moeda Estrangeira

Cadastrar as carteiras que irão operar com moeda estrangeira (Ex.: Dólar, Euro). Importante para ter o controle do saldo em moeda estrangeira dos valores recebidos que ainda não foram convertidos para reais. Rotina: Menu Financeiro -> Cadastros -> Cadastro de Carteira.

4.2 Cotações de Moeda

Atualizar diariamente as cotações de moeda estrangeira utilizadas (Ex.: Dólar, Euro). Rotina: Menu Financeiro -> Cadastros -> Moeda.
Atualizar diariamente a cotação MTM (Dólar Futuro). A marcação a mercado (MTM) é um método de mensuração do valor justo de contas que podem flutuar ao longo do tempo, como ativos e passivos — referência importante para estimar o valor futuro da moeda. Rotina: Menu Financeiro -> Cadastros -> Moeda MTM.

4.3 Lançar Contratos de Câmbio Referentes a Valores de Antecipação de Contratos de Exportação

Lançar adiantamento, de valores em moeda estrangeira, enviados diretamente do cliente Mercado Externo (ADX). Negociado com o cliente para fornecer capital de giro ao exportador.
Lançar adiantamentos de contratos de câmbio (ACC). Modalidade de financiamento pré-embarque, que dá ao exportador de bens e serviços o capital de giro necessário à produção do bem a ser exportado. Os recursos em moeda nacional, equivalentes à moeda estrangeira, são creditados na conta corrente do exportador convertidos pela taxa de câmbio do dia da contratação.
Lançar adiantamentos de contratos de câmbio entregue (ACE). Modalidade de financiamento pós-embarque, que dá ao exportador a possibilidade de oferecer melhores prazos para seu cliente no exterior. Ocorre com a contratação de câmbio de exportação após o embarque da mercadoria e a entrega de cambiais (documentos de embarque). Rotina: Menu Financeiro -> Transferências -> Adiantamento de Clientes.

4.4 Lançar Contratos de Câmbio Referentes a Negociação sobre Valor do Câmbio e Pronto

Lançar contratos de câmbio referentes à modalidade TRAVA. Ocorre com o fechamento de contrato de câmbio de exportação sem a liberação para o exportador do equivalente em moeda nacional. Não é um financiamento; a operação será liquidada com o crédito futuro da exportação decorrente do contrato de câmbio ou da prestação do serviço.
Lançar contratos de câmbio referentes à modalidade NDF (Contrato a Termo de Moeda sem entrega física). NDF é um contrato a termo de moedas, negociado em mercado de balcão, cujo objetivo é fixar antecipadamente uma taxa de câmbio em uma data futura. No vencimento, a liquidação ocorre pela diferença entre a taxa a termo contratada e a taxa de mercado de referência.
Lançar os contratos de Pronto (resgate dos valores em moeda estrangeira para reais). É a operação em que há a compra ou a venda de moeda estrangeira à vista, comercial ou financeira, através da contratação de câmbio para liquidação em até 2 dias úteis, respeitando as determinações regulamentares do Banco Central do Brasil. Rotina: Menu Financeiro -> Comex -> Contrato de Câmbio.

4.5 Vinculação de Faturas (conferência da posição de faturas)

Vinculação e desvinculação de faturas a contratos de câmbio. Rotina: Menu Financeiro -> Comex -> ACC|ACE|Trava -> Vinculação de Fatura.
Relatórios: WREXP012 – Posição Contrato Câmbio x Faturas Não Vinculadas Por Carteira; WREXP013 – Contratos de Câmbio x Faturas Vinculadas; WREXP021 – Faturas Vinculadas x Contratos de Câmbio.

4.6 Liquidação de Contratos de Câmbio

Liquidações de contratos de câmbio de acordo com sua modalidade (NDF, TRAVA, etc.). Rotina: Menu Financeiro -> Comex -> ACC|ACE|Trava -> Desvinculação de Fatura.

4.7 Compensações

Realizar as compensações referentes aos contratos de câmbio de adiantamentos com faturas ou duplicatas em moeda estrangeira. Rotina: Menu Financeiro -> Compensações -> Receber x Adiantamento de Cliente.

4.8 Liquidação de Duplicatas e Faturas

Recebimento na carteira moeda estrangeira das duplicatas de clientes, que ficarão disponíveis para serem resgatadas através de um contrato pronto. Rotina: Menu Financeiro -> Cobrança -> Liquidação.
Recebimento na carteira moeda estrangeira das faturas de clientes vinculadas a um contrato de câmbio, que ficarão disponíveis para serem resgatadas através de um contrato pronto. Rotina: Menu Financeiro -> Comex -> ACC|ACE|Trava -> Liquidação de Fatura.
Recebimento na carteira moeda estrangeira das faturas de clientes sem vinculação a um contrato de câmbio, que ficarão disponíveis para serem resgatadas através de um contrato pronto. Rotina: Menu Financeiro -> Comex -> NDF|Opções|Pronto -> Liquidação de Fatura sem Contrato. Relatório: WRBNC006 – Movimentação Financeira por Carteira (com opções em moeda corrente ou estrangeira).

4.9 Lançamentos de Juros de Contratos de Câmbio

Lançar os juros referentes aos contratos de câmbio não liquidados. Rotina: Menu Financeiro -> Comex -> ACC|ACE|Trava -> Juros do Contrato.

4.10 Atualização Monetária (Final de Mês)

Realizar a atualização monetária referente aos contratos de câmbio não finalizados. Rotina: Menu Financeiro -> Extra Caixa -> Atualização Monetária -> Contratos de Câmbio.
Realizar a atualização monetária referente aos títulos a receber em moeda estrangeira não liquidados. Rotina: Menu Financeiro -> Extra Caixa -> Atualização Monetária -> Contas a Receber.
Realizar a atualização monetária referente aos títulos a pagar em moeda estrangeira não liquidados. Rotina: Menu Financeiro -> Extra Caixa -> Atualização Monetária -> Contas a Pagar.
Realizar a atualização monetária referente aos saldos em contas bancárias em moeda estrangeira. Rotina: Menu Financeiro -> Extra Caixa -> Atualização Monetária -> Saldo em Carteira.

4.11 Relatório Fechamento

WREXP011 – Posição Financeira Exportação.

4.12 Relatórios Padrões Comex

WREXP011 – Posição Financeira Exportação
WREXP012 – Posição Contrato Câmbio x Faturas Não vinculadas Por Carteira
WREXP013 – Contratos de Câmbio x Faturas Vinculadas
WREXP021 – Faturas Vinculadas x Contratos de Câmbio
Acesso via: Financeiro -> Comex -> Relatórios

Parametrização Financeiro

Especificar o código da conta contábil de cada código de parâmetro do financeiro, códigos a serem utilizados na customização do fato contábil.

Código	Descrição
1.01.1.1.5060	Juros recebidos
1.01.1.1.5061	Desconto concedido
1.01.1.1.5062	Acréscimo a receber
1.01.1.1.5063	Decréscimo a receber
1.01.1.1.5064	Multa a receber
1.01.1.1.5065	Juros pagos
1.01.1.1.5066	Desconto obtido
1.01.1.1.5067	Acréscimo a pagar
1.01.1.1.5068	Decréscimo a pagar
1.01.1.1.5069	Multa a pagar
1.01.1.1.5070	Juros desconto duplicatas
1.01.1.1.5071	Variação cambial ativa
1.01.1.1.5072	Variação cambial passiva
1.01.1.1.5073	Documento para empréstimo obtido
1.01.1.1.5074	Documento para empréstimo concedido
1.01.1.1.5075	Empenho – Permite buscar títulos liquidados
1.01.1.1.418	Determina se as sequências de numeração de cheques, nosso número de Banco Caixa deve ser por Filial
1.01.1.1.5076	Implantação do saldo inicial
1.01.1.1.5077	Caminho padrão de arquivos do Financeiro

Ativar as operações financeiras com lançamentos padrões do sistema:

1.01.2.1 Fato contábil – Contas a Receber
1.01.2.2 Fato contábil – Contas a Pagar
1.01.2.3 Fato contábil – Bancos
1.01.2.4 Vincular Fato contábil – Extrato Bancário

Realizar a manutenção dos dados legados dos cadastros de forma de cobrança e pagamento, cadastro de carteira – situação Ativa ou Inativa:

1.01.3.1 Ajustar formas de cobrança e pagamento
1.01.3.2 Ajustar situação de cadastro de carteira
2.01.1.1.1 Financeiro (Tabelas Auxiliares -> Cadastros Auxiliares -> Filial): a) Especificar os códigos das carteiras padrões para os lançamentos (Mútuo, Caixa interno empresa, Cheque a compensar, Depósito não identificado, Cheques devolvidos e Cheques devolvidos de clientes); b) Especificar % de taxa financeira de compra e venda; c) Especificar os códigos padrões para forma de cobrança e pagamento.

Contas a Receber

5.1 Definir Usuários

Definir usuários do módulo.
Definir as permissões que cada usuário possuirá.

5.2 Verificar

Verificar cadastros de clientes finalizados.
Verificar cadastros e implantação das carteiras finalizadas.
Verificar exercício social e período contábil abertos, conforme a data de emissão dos títulos antigos.

5.3 Tabelas Auxiliares

Para as contas a receber, levantar no sistema anterior ou planilhas de controle, os títulos em aberto conforme categorias: TRA (Títulos a receber antigos), ADC (Adiantamentos de clientes), ADE (Devoluções de clientes), TRX (Títulos a receber antigos – comércio exterior), ADX (Adiantamentos de clientes – comércio exterior), CHT (Cheque de Terceiros).
É considerado como título antigo todos os documentos em aberto anterior à virada do sistema.

5.4 Cadastro de Tipo de Documento

Verificar se os códigos de documentos acima estão cadastrados, via rotina: Tabelas Auxiliares -> Cadastros Auxiliares -> Tipo de Documento.

5.5 Cadastro de Sequência de Numeração

Verificar se há cadastro de série ativa para os documentos da atividade (A), via rotina: Tabelas Auxiliares -> Cadastros Auxiliares -> Sequência de numeração.

5.6 Implantação de Saldo

5.6.1 Importação de Saldo dos Títulos via Planilha

Para iniciar o lançamento dos títulos de saldo inicial via planilha, acessar a rotina, atentando-se à formatação da planilha de acordo com o modelo no menu ajuda no momento da importação: Financeiro -> Cobrança -> Saldo Inicial -> Botão Importar Lançamentos.

5.6.2 Implantação de Saldo dos Títulos Manual

Para lançamento manual, acessar a rotina, preenchendo todos os campos da tela: Financeiro -> Cobrança -> Saldo Inicial -> Botão Novo.
Obs.: verificar percentual de comissão, carteira de cobrança, nosso número, cotação de moeda para títulos em moeda estrangeira.
Como sugestão, mantenha o número do documento original, o que facilitará a conferência.

5.6.3 Validação dos Lançamentos

WRREC018 – Posição Retroativa Analítico; WRREC019 – Posição Retroativa Sintético; WRREC031 – Posição Retroativa por Carteira; WRREC037 – Posição Retroativa Data Vencimento.
Recolher assinaturas dos relatórios e extratos do cliente e arquivar os documentos assinados.

5.7 Movimentações Bancária – Retorno

Após baixar o arquivo de retorno do internet banking, acessar o menu: Financeiro -> Cobrança -> Retorno (Arquivo) – conferir relatório de críticas na rotina.
Conferir as baixas via relatório: WRREC022 – Recebimento por carteira de cobrança, forma de cobrança e data X Francesinha (Relatório de retorno do Banco).

5.8 Compensações

Adiantamento: título gerado quando o cliente adianta recursos para a empresa; compensado com vendas feitas para o cliente. Rotina: Financeiro -> Compensações -> Receber x adto. Cliente.
Devolução: adiantamentos oriundos de devoluções gerados no momento em que a nota fiscal de devolução é lançada. Rotina: Financeiro -> Compensações -> Receber x Devolução Cliente.
Receber x Pagar: utilizada quando o cliente também é fornecedor ou em situações com participantes diferentes. Rotina: Financeiro -> Compensações -> Receber x Pagar.

5.9 Liquidação de Títulos

Rotina utilizada para fazer a baixa manual de títulos, usada quando há inconsistência no processamento da liquidação via arquivo de retorno. O usuário deve identificar o título recebido e realizar a baixa manual pelo menu: Financeiro -> Cobrança -> Liquidação.

5.10 Consulta de Títulos para Cobrança

A cobrança consiste em analisar os títulos vencidos, para posteriormente entrar em contato com o cliente para negociação. Rotina: Financeiro > Cobrança > Consulta de Títulos, ou relatórios: WRREC008 – por Cliente; WRREC009 – por Vendedor; WRREC025 – Vencidos e a vencer.

5.10.1 Renegociação de Títulos

Quando houver acordo com o cliente após a cobrança, será feita a renegociação do título, onde o título original é baixado e criado(s) novo(s) título(s) de acordo com os parâmetros da negociação. Rotina: Financeiro -> Renegociação -> Com Clientes.

5.10.2 Manutenção de Títulos

Quando houver necessidade de realizar alguma alteração nos títulos, como por exemplo alterar a carteira de cobrança, utilizar os seguintes menus:

Acréscimo – aplicado quando o valor do bem sofre alteração ativa. Rotina: Financeiro -> Cobrança -> Acréscimo.
Alteração de Carteira: Financeiro -> Cobrança -> Alteração Carteira.
Alteração de Forma de Cobrança: Financeiro -> Cobrança -> Alteração Forma Cobrança.
Alteração de Vencimento: Financeiro -> Cobrança -> Alteração Vencimento.
Decréscimo – aplicado quando o valor do bem sofre alteração passiva: Financeiro -> Cobrança -> Decréscimo.
Desconto: Financeiro -> Cobrança -> Desconto.
Juros: Financeiro -> Cobrança -> Juros.
Multa: Financeiro -> Cobrança -> Multa.

5.11 Movimentação Bancária – Remessa

Recurso utilizado quando existe integração bancária. São selecionados os títulos e ocorrências que serão enviados para o banco via internet banking. Rotina: Financeiro > Cobrança > Remessa.

5.12 Análise de Crédito

Remessa de Negativação/Positivação: utilizada quando existe integração com sistema de crédito. São selecionados os títulos dos clientes inadimplentes, gerada a remessa e enviada para o sistema de crédito. Rotina: Financeiro > Serviços > Envio de Negativação com o Serasa. Fluxo: Início → Cliente não pagou o título → Gerar remessa de negativação → Enviar ao Serasa → Importar retorno → Cliente paga o título → Gerar remessa de positivação → Enviar ao Serasa → Importar retorno → Fim.
Retorno de Negativação/Positivação: após o processamento, o arquivo de retorno é disponibilizado no site do Serasa. Ao processá-lo no sistema, a carteira dos títulos dos inadimplentes é alterada para o tipo 99 – Serasa; os não inadimplentes retornam à carteira de origem. Rotina: Financeiro > Serviços > Retorno de Negativação com o Serasa.

5.13 Fechamento

Fechamento diário: Financeiro > Cobrança > Relatórios > WRREC022 – Recebimento por carteira de cobrança, forma de cobrança e data.
Documentações: após validação do módulo, coletar as assinaturas de todos os documentos de implantação, conforme orientação do setor de Parametrização.

Contas a Pagar

Antes de iniciar a implantação do Contas a Pagar:

6.1 Definir Usuários

Definir usuários do módulo.
Definir as permissões que cada usuário possuirá.

6.2 Verificar

Verificar cadastros de fornecedores finalizados.
Verificar cadastros e implantação das carteiras finalizadas.
Verificar exercício social e período contábil abertos, conforme a data de emissão dos títulos antigos.

6.3 Levantamento de Saldo

6.3.1 Tabelas Auxiliares

Para as contas a pagar, levantar no sistema anterior ou planilhas de controle os títulos em aberto conforme categorias: TPA (Títulos a pagar antigos), ADF (Adiantamentos a fornecedores), ADU (Adiantamentos a funcionário), ADS (Devoluções de fornecedores), CHP (Cheque próprio).
É considerado como título antigo todos os documentos em aberto anterior à virada do sistema.

6.3.2 Cadastro de Tipo de Documento

Verificar se os códigos de documentos acima estão cadastrados, via rotina: Tabelas Auxiliares -> Cadastros Auxiliares -> Tipo de Documento.

6.3.3 Cadastro de Sequência de Numeração

Verificar se há cadastro de série ativa para os documentos da atividade (A), via rotina: Tabelas Auxiliares -> Cadastros Auxiliares -> Sequência de numeração.

6.4 Implantação de Saldo

6.4.1 Importação de Saldos dos Títulos via Planilha

Para lançamento manual, acessar a rotina, preenchendo todos os campos da tela: Financeiro-> Pagamento -> Saldo Inicial -> Novo.
Obs.: manter a data original da emissão/vencimento do título, nosso número e número do documento para facilitar futuras consultas/conferências.

6.4.2 Implantação de Saldo dos Títulos Manual

Para iniciar o lançamento dos títulos de saldo inicial via planilha, acessar a rotina e repassar a formatação da planilha de acordo com o modelo no menu ajuda no momento da importação: Financeiro-> Pagamento -> Saldo Inicial -> Importar Lançamentos.
Obs.: os tipos de títulos importados são: TPA – título em aberto, ADF – adiantamento fornecedor, ADU – adiantamento funcionário e CHP – cheque próprio.

6.4.3 Validação dos Lançamentos

Verificar títulos implantados: conferir via relatórios os títulos lançados: WRPAG013 – Títulos a pagar – Posição Retroativa por grupo econômico / fornecedor; WRPAG014 – (sintética); WRPAG031 – Posição Retroativa por Data de Vencimento.
Recolher assinaturas dos relatórios e extratos do cliente e arquivar os documentos assinados.

Após finalizar a implantação dos saldos, iniciaremos o processo do Contas a Pagar:

6.5 Retorno Remessa de Pagamento

Instruir o cliente a baixar o arquivo de retorno no Internet Banking.
Importar o arquivo de retorno, na rotina: Financeiro-> Pagamento -> Retorno (arquivo).
Obs.: em casos de inconsistências, analisar as críticas.
Verificar pagamentos realizados via relatório com base na data do pagamento: WRPAG017 – Pagamento por carteira de pagamento / forma de pagamento / data; WRPAG004 – Títulos a pagar por data de vencimento / carteira de pagamento / forma de pagamento.

6.6 Recursos para Pagamentos

Solicitar ao setor de controle bancário o recurso disponível para pagamento dos títulos.

6.7 Liberação de Pagamentos

Verificar caso seja implantado o bloqueio dos títulos; para a liberação por alçadas, consultar os títulos bloqueados e solicitar a análise do responsável pelo desbloqueio, na rotina: Financeiro -> Pagamento -> Liberação de pagamentos.
Verificar via relatório: WRPAG033 – Relatório de Liberação de Títulos.

6.8 Conciliação de Provisões

Verificar com os setores de faturamento de entrada se os lançamentos das provisões de pagamento estão em dia.
Demonstrar os relatórios de consulta dos títulos em aberto ao cliente: WRPAG004, WRPAG005, WRPAG006.

6.9 Renegociação

Orientar o cliente a identificar a necessidade de renegociação, onde será gerado um título novo, dando baixa no título antigo.
Obs.: é possível configurar juros, prazos e formas de pagamento na geração do título reparcelado.
Para a renegociação de títulos, utilizar a rotina: Financeiro -> Renegociações -> Com Fornecedores.

6.10 Manutenção

Quando houver necessidade de realizar alguma alteração nos próprios títulos, utilizar as rotinas abaixo:

Acréscimo: Financeiro -> Pagamento -> Acréscimo.
Alteração de Carteira: Financeiro -> Pagamento -> Alteração Carteira.
Alteração de Forma de Pagamento: Financeiro -> Pagamento -> Alteração Forma Pagamento.
Alteração de Vencimento: Financeiro -> Pagamento -> Alteração Vencimento.
Decréscimo: Financeiro -> Pagamento -> Decréscimo.
Desconto: Financeiro -> Pagamento -> Desconto.
Juros: Financeiro -> Pagamento -> Juros.
Multa: Financeiro -> Pagamento -> Multa.

6.11 Compensação

Orientar o cliente a realizar a compensação de títulos em aberto por títulos de adiantamentos a fornecedor e/ou devoluções, conforme a situação necessária: Financeiro-> Compensações-> Pagar x adto. a fornecedor; Pagar x devolução a fornecedor; Receber x Pagar.

6.12 Pagamento de Comissão

Orientar o cliente a realizar os pagamentos das comissões geradas no faturamento de entrada (compradores) e/ou saída (vendedores), podendo ser apurada por liquidação ou data de emissão do título.
Relatórios para apurar comissão: WRPAG025, WRPAG026, WRPAG024, WRPAG006.

6.13 Remessa de Pagamento (Pagfor)

Após validação da integração bancária, instruir o cliente a realizar a geração do arquivo de remessa de pagamentos e solicitar a execução da integração com o banco. Rotina: Financeiro -> Pagamento -> Remessa.
Verificar via relatório: WRPAG020 – Borderô de Remessa de Pagamento.

6.14 Liquidação

Rotina que realiza os pagamentos de títulos em aberto, informando as formas de pagamento (Dinheiro, TED, DOC, Cheque Próprio, Cheque de Terceiro). A carteira vinculada ao pagamento deve ser selecionada na rotina principal do Financeiro. Rotina: Financeiro -> Pagamento-> Liquidação.
Verificar via relatório: WRPAG020 – Borderô de Remessa de Pagamento.

6.15/6.16 Fechamento Diário

Financeiro -> Pagamento -> Relatórios -> WRPAG027 – Pagamento por conta / carteira de cobrança / data.

6.17 Documentações

Após validação do módulo, coletar as assinaturas de todos os documentos de implantação, conforme orientação do setor de Parametrização.

Controle Bancário

O roteiro tem como objetivo auxiliar na implantação e validação do financeiro junto ao cliente.

7.1 Contas Bancárias/Corrente

Analisar as contas bancárias/caixas levantadas e homologadas pela coordenação e o setor de integração bancária: códigos de bancos, agências, conta, dados de cobrança e pagamento, número de contrato, nosso número e sequências de arquivo remessa.
Treinar o usuário responsável a realizar os cadastros das carteiras, na rotina: Financeiro -> Cadastros -> Carteiras. Exemplos: Banco 341-Itaú c/c 11111-1 agência 1; Banco 237-Bradesco c/c 2222-2 agência 2.

7.2 Contas de Mútuo

Analisar e especificar as contas de mútuo (empresas do mesmo grupo). Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras. Exemplo: conta corrente entre filiais e vincular no cadastro de Filial.

7.3 Contas de Empréstimos

Analisar e especificar as contas de empréstimos (concedidos e obtidos), incluindo empréstimos a sócios. Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras.

7.4 Contas de Cheques

Analisar e especificar as contas de cheques a compensar (por filial ou geral), cheques devolvidos 1ª vez (CHT-Cliente) e cheques próprios devolvidos (CHP-Fornecedor). Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras, vinculando cada conta no campo correspondente do cadastro da filial.

7.5 Contas Depósito Não Identificado

Analisar e especificar as contas de depósitos não identificados (filial ou geral). Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras e vincular no campo correspondente do cadastro da filial.

7.6 Caixa Dinheiro

Analisar e especificar as contas de caixa da empresa (geral ou filial). Conforme a metodologia de boas práticas, o controle de cheques à vista deve ser considerado como dinheiro no caixa. Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras. Exemplos: Caixa geral empresa; Caixa filial 100.

7.7 Loja

Analisar e especificar as contas de Loja. Antes de criar a conta Caixa-Loja, verificar se ela faz parte da mesma empresa (mesmo CNPJ) ou se pertence a outro CNPJ. Se outro CNPJ, controlar por uma única conta caixa; caso contrário, cadastrar uma conta Caixa-Loja e uma conta Caixa. Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras. Exemplos: Caixa – Loja; Caixa – Retaguarda.

7.8 Contas Pessoais

Analisar e especificar as contas pessoais, para transações onde os sócios realizam pagamentos/retiradas com dinheiro da empresa; deve ser criada uma conta pessoal para o controle. Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras.

7.9 Contas Comércio Exterior

Analisar e especificar as contas Comércio Exterior por instituição financeira (banco) e por tipo de contrato de câmbio (ACC, ACE, NDF, Pronto, Antecipado, Trava). Cadastrar em Financeiro -> Cadastros -> Carteiras. Exemplos: Itaú ACC; Itaú ACE; Bradesco ACE; Bradesco TRAVA; Conta no Exterior.

7.10 Implantação de Saldos

Analisar e especificar a conta de abertura de saldo de balanço na contabilidade (patrimônio líquido) definida no setor de parametrização, que terá contrapartida para todos os lançamentos de saldos iniciais. Exemplo: conta contábil definida 2.03.01.06.01.000001 SALDO DE ABERTURA. Para saldos positivos: D = conta bancária, C = Saldo de Abertura. Para saldos negativos: D = Saldo de Abertura, C = conta bancária.

7.11 Lançamentos de Saldos Iniciais de Caixas e Bancos

Realizar os lançamentos de saldos iniciais para cada conta criada; se a conta tiver controle de saldo em moeda estrangeira, lançar tanto em moeda corrente quanto estrangeira. Rotina: Financeiro -> Caixa -> Implantação de Saldo de Abertura.
Incluir na movimentação destas contas os lançamentos “NÃO CONCILIADOS”, ou seja, registrados no sistema mas que ainda não caíram no banco, marcados como “STATUS CONCILIADO = N” para refletir no saldo de abertura (real e conciliado).
Contabilização de implantação de saldo cheques próprios: D-Saldo de abertura / C-Cheques Próprios a compensar. Contabilização de saldo cheques terceiros: D-Cliente / C-Saldo de Abertura.
Validar com relatórios: WRBNC006 – Extrato Analítico; WRBNC007 – Extrato Sintético; WRBNC009 – Extrato Somente Conciliado.
O técnico deverá imprimir os relatórios de extração de dados e coletar a assinatura do responsável pelo financeiro, para certificar que os saldos iniciais foram implantados corretamente.

7.12 Emissão de Extratos para Conferência das Contas

Com o sistema em produção, realizar e acompanhar o usuário nas conferências de saldos das contas.
Orientar o usuário a emitir os extratos bancários através do internet banking e a gerar os relatórios do sistema para conferências: WRBNC006 – Movimentação Financeiro por Carteira; WRBNC007 – (Sintética).
O técnico deverá imprimir os relatórios de extração de dados e coletar a assinatura do responsável pelo financeiro, para certificar que os dados foram implantados corretamente.

7.13 Conciliação de Todas as Carteiras das Empresas

Orientar o usuário a importar o extrato do banco ou realizar de forma manual a conciliação bancária, via rotina: Financeiro -> Conta Corrente -> Extrato -> Conciliação Bancária.
Despesas no extrato (tarifas bancárias, tarifas com cheques, tarifas com cobrança): Financeiro -> Caixa -> Despesas.
Transferências entre contas: Financeiro -> Transferências -> Entre Contas (ou Entre Contas Múltiplas, se aplicável).
Receitas no extrato (rendimentos de aplicações financeiras, estorno de cobranças): Financeiro -> Caixa -> Receitas.
Devoluções de cheques próprios ou a receber pela 1ª vez no extrato: Financeiro -> Caixa -> Devolução Cheque a Receber 1º vez / Devolução Cheque Próprio 1º vez; em seguida, reapresentação: Reapresentação Cheque a Receber / Reapresentação Cheque Próprio.
Cheques retornando pela 2ª vez: Devolução de Cheque a Receber 2º vez / Devolução de Cheque Próprio 2º vez. O sistema gera um Título a Receber com código CHD do cheque devolvido.
Ao pagar fornecedores com cheque próprio devolvido pela 1ª vez, se o fornecedor desejar a troca, lançar despesa direta via Tipo de Movimento, gerando um título a pagar (D: Cheque próprio devolvido / C: Fornecedor).
Gerar o Extrato Conciliado: Financeiro -> Conta Corrente -> Extrato -> Conciliação Bancária. Validar com relatórios WRBNC006 e WRBNC007.
O técnico deverá imprimir os relatórios e coletar a assinatura do responsável pelo financeiro, certificando que os dados foram implantados corretamente.

7.14 Fluxo de Caixa

Orientar o usuário a utilizar e analisar o fluxo de caixa para controle das movimentações financeiras e tomada de decisões, considerando os dias úteis de processamento (Dia atual + X).
Validar quais carteiras participarão do fluxo, a data de entrada de cada carteira, e o detalhamento nos relatórios. Analisar se considera títulos a receber e a pagar em atraso.
Validar com relatórios: WRBNC010, WRBNC001, WRBNC002, WRBNC003, WRBNC004.
Analisar se os saldos são suficientes para suprir as obrigações do(s) dia(s); caso necessário, realizar transferência entre contas ou contas múltiplas, ou entre empresas do mesmo grupo via lançamento de Mútuo: Financeiro -> Transferências -> Entre Contas / Entre Contas Múltiplas.
Caso a empresa necessite obter empréstimos: Financeiro -> Caixa -> Empréstimo Obtido. Caso conceda empréstimos: Financeiro -> Caixa -> Empréstimo Concedido.
O responsável do Controle Bancário pode definir em qual conta/banco realizar o faturamento do dia, desde que o Tipo de Movimento esteja parametrizado de acordo, na rotina: Tabelas Auxiliares -> Cadastro Auxiliares -> Cadastro de Filial.

7.15 Fechamento

Após todas as conferências e conciliações bancárias, realizar o fechamento de todas as carteiras “BANCOS e CAIXAS” do dia anterior: Financeiro -> Fechamentos -> Banco.
Após os fechamentos de caixas e bancos, realizar o fechamento do financeiro, que garante a integridade de todos os lançamentos e saldos até a data de fechamento: Financeiro -> Fechamentos -> Financeiro.
Validar com relatórios: WRBNC005 – Relatórios de Fechamentos Diário; WRBNC008 – (Detalhado).
O técnico deverá imprimir os relatórios e coletar a assinatura do responsável pelo financeiro, certificando que os dados foram implantados corretamente.
Após conferência e impressão dos relatórios, anexar todas as movimentações do dia anterior e do dia atual em um malote junto com os relatórios validados e arquivar.

7.16 Documentações

Após validação do módulo, coletar as assinaturas de todos os documentos de implantação, conforme orientação do setor de Parametrização.

Comércio Exterior (Comex)

8.1 Cadastro de Carteiras Moeda Estrangeira

Cadastrar as carteiras que irão operar com moeda estrangeira (Ex.: Dólar, Euro). Rotina: Financeiro -> Cadastros -> Banco.

8.2 Cotações de Moeda

Atualizar diariamente as cotações de moeda estrangeira utilizadas (Ex.: Dólar, Euro). Rotina: Financeiro -> Cadastros -> Moeda.

8.3 Cotação MTM

Atualizar diariamente a cotação MTM (Dólar Futuro). Rotina: Financeiro -> Cadastros -> Moeda.

8.4 Adiantamentos de Contratos de Câmbio

Lançar adiantamento enviado diretamente do cliente Mercado Externo (ADX); adiantamentos de contratos de câmbio (ACC); adiantamentos de contratos de câmbio entregue (ACE). Rotina: Financeiro -> Comex -> Contratos de Câmbio.

8.5 Contratos de Câmbio

Lançar contratos referentes às modalidades TRAVA e NDF (Contrato a Termo de Moeda sem entrega física); lançar contratos de Pronto (resgate dos valores em moeda estrangeira para reais). Rotina: Financeiro -> Comex -> Contratos de Câmbio.

8.6 Vinculação de Faturas

Vincular faturas a contratos de câmbio. Rotina: Financeiro -> Comex -> Vinculação de Fatura.

8.7 Desvinculação de Faturas

Desvincular faturas de contratos de câmbio. Rotina: Financeiro -> Comex -> Desvinculação de Fatura.

8.8 Liquidação de Contrato

Liquidações de contratos de câmbio de acordo com sua modalidade (NDF, TRAVA, etc.). Rotina: Financeiro -> Comex -> Liquidação de Contrato.

8.9 Compensações de Adiantamentos de Clientes

Realizar as compensações referentes aos contratos de câmbio de adiantamentos com faturas ou duplicatas em moeda estrangeira. Rotina: Financeiro -> Comex -> Receber x Adiantamento de Cliente.

8.10 Liquidação de Duplicata

Recebimento na carteira moeda estrangeira das duplicatas de clientes que ficarão disponíveis para serem resgatadas através de um contrato pronto, quando não se transformaram em fatura. Rotina: Financeiro -> Cobrança -> Liquidação.

8.11 Liquidação de Fatura

Recebimento na carteira moeda estrangeira das faturas de clientes vinculadas a um contrato de câmbio, disponíveis para serem resgatadas através de um contrato pronto. Rotina: Financeiro -> Comex -> NDF | Opções | Pronto -> Liquidação de Fatura.

8.12 Liquidação de Fatura sem Contrato

Recebimento na carteira moeda estrangeira das faturas de clientes sem vinculação a um contrato de câmbio. Rotina: Financeiro -> Comex -> NDF | Opções | Pronto -> Liquidação de Fatura sem Contrato.

8.13 Relatório de Movimentação por Carteira em Moeda Estrangeira

WRBNC006 – Movimentação Financeira por Carteira (com opções em moeda corrente ou estrangeira). Acesso: Financeiro -> Extra Caixa -> Relatórios -> WRBNC006.

8.14 Juros de Contrato de Câmbio

Lançar os juros referentes aos contratos de câmbio não liquidados. Rotina: Financeiro -> ACC|ACE|Trava -> Juros do Contrato.

8.15 a 8.18 Atualização Monetária

Contas a Pagar em moeda estrangeira não liquidados: Financeiro -> Extra-Caixa -> Atualização Monetária -> Contas a Pagar.
Contas a Receber em moeda estrangeira não liquidados: Financeiro -> Extra-Caixa -> Atualização Monetária -> Contas a Receber.
Contratos de câmbio não finalizados: Financeiro -> Extra-Caixa -> Atualização Monetária -> Contratos de Câmbio.
Saldos em contas bancárias em moeda estrangeira: Financeiro -> Extra-Caixa -> Atualização Monetária -> Saldo em Carteira.

Conteúdos Relacionados

→Dúvida: Relatórios padrão do Contas a Receber
→Dúvida: Relatórios padrão do Contas a Pagar
→Dúvida: Relatórios padrão do Controle Bancário

📌 Observações

A implantação, configuração do módulo financeiro, é realizado pelo time de implantação da Atak Sistemas. Caso tenham dúvidas e deseje implantar e parametrizar o módulo financeiro, por gentileza entrar em contato com o time da Atak Sistemas.

MANUAIS

Roteiro de boas praticas do módulo financeiro

Guia de Boas Práticas do Módulo Financeiro

Metodologia de Boas Práticas

1. Contas a Receber

2. Contas a Pagar

3. Controle Bancário

4. Comércio Exterior – Comex

Parametrização Financeiro

Contas a Receber

Contas a Pagar

Controle Bancário

Comércio Exterior (Comex)

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