Ajustes de notas fiscais e cadastros que impactam o arquivo do SPED Fiscal
Corrija notas ausentes ou indevidas, Bloco K e dados do contador no SPED Fiscal.
Visão geral
Este manual reúne ajustes que o próprio usuário da escrita fiscal normalmente consegue resolver sozinho: notas que não aparecem ou continuam aparecendo indevidamente no arquivo do SPED, erros de cadastro (CST, CNPJ da filial), geração do Bloco K e configuração dos dados do contador. Diferente de problemas de ambiente (serviços/travamentos) ou de configurações técnicas de cálculo fiscal (DIFAL/CIAP), os casos aqui giram em torno de conferência de lote fiscal, cadastro e apuração.
Pré-requisitos
- Acesso ao ERPATAK, módulo Escrita Fiscal (lote fiscal e apuração de impostos).
- Para o Bloco K: planilha de dados já importada no sistema.
- Para os registros K200/K300: fechamento contábil do período concluído.
- Para os dados do contador: acesso ao cadastro de Tabelas Auxiliares da filial.
Sintoma
Uma nota específica não consta no arquivo do SPED, continua aparecendo mesmo após exclusão, é rejeitada por dados fiscais divergentes; ou o Bloco K/dados do contador não aparecem corretamente no arquivo gerado.
Passo a passo
Nota excluída do lote, mas ainda aparece no arquivo do SPED
Quando uma nota é excluída do lote da escrita fiscal, mas a apuração dos impostos não é refeita, o arquivo do SPED pode continuar trazendo a nota com base na apuração antiga.
Reabrir a apuração dos impostos do período
Reabra a apuração dos impostos relacionados (ICMS, ICMS-ST, DIFAL, IPI, conforme o caso) referente ao mês em que a nota foi excluída.
Apurar novamente
Realize a apuração novamente, para que o sistema desconsidere a nota excluída.
Gerar o SPED para conferência
Gere o arquivo novamente e confirme que a nota não consta mais.
📌 Observações
- Em alguns casos, apenas gerar o arquivo novamente sem qualquer alteração adicional já resolve, pois a apuração pode já estar correta e o arquivo anterior ter sido gerado antes da atualização ser refletida.
Nota não aparece no SPED
Se uma nota não está sendo levada ao arquivo do SPED, verifique se ela está corretamente reconhecida na escrita fiscal.
Verificar se a nota está no lote fiscal
Acesse a Escrita Fiscal e confirme se o documento está presente no lote fiscal do período. Se a nota não estiver no lote, o sistema não a inclui no arquivo do SPED.
Verificar o preenchimento dos impostos
Confirme se os impostos da nota estão corretamente preenchidos no lote.
Importar ou lançar a nota faltante
Se a nota não estiver no lote, importe-a para a escrita fiscal ou lance-a manualmente diretamente no lote, conforme o caso, e apure novamente.
⚠ Importante
Ao incluir manualmente uma nota de um período fiscal já encerrado, pode ser necessário reconhecê-la em um mês posterior permitido para inclusão (por exemplo, quando o fechamento do mês de emissão já não pode ser reaberto), mantendo o controle de que a data de emissão real e a data de reconhecimento no sistema podem ser diferentes.
CST divergente causando erro no registro C170
Notas com CST (Código de Situação Tributária) divergente do esperado podem não gerar corretamente o registro C170 no SPED.
Identificar a nota com CST divergente
Verifique, no validador ou no relatório da escrita fiscal, qual(is) nota(s) apresenta(m) o erro no C170.
Corrigir o CST da nota
Corrija o CST informado na nota fiscal para o valor correto de ICMS.
Gerar o arquivo novamente
Gere o SPED novamente e confirme que o erro não persiste.
Erro na importação do SPED por CNPJ com caracteres especiais no cadastro da filial
Quando o CNPJ salvo no campo correspondente da filial contém caracteres especiais (ponto e barra) em vez de apenas números, pode ocorrer erro ao importar o arquivo do SPED gerado.
Corrigir o CNPJ no cadastro
Ajuste o campo de CNPJ da filial para conter apenas os números, sem pontuação, mantendo o cadastro de exibição da filial com a formatação normal (ponto e barra).
Gerar o arquivo para validação
Gere o arquivo novamente e valide a importação.
Retificação de SPED de meses anteriores exigindo o registro H20 (inventário)
Ao retificar o SPED de um mês do início do ano, o sistema pode exigir o preenchimento do registro H sobre o inventário de dezembro do ano anterior.
Selecionar a data de inventário correta
Ao gerar o arquivo, selecione a data de inventário referente a dezembro do ano anterior ao período que está sendo retificado.
Preencher o registro H20, se necessário
Preencha o registro H20 em Escrita Fiscal > Inventário Fiscal, caso ainda não esteja preenchido, e gere o arquivo novamente para validação.
Gerar o Bloco K após importar a planilha
Após realizar a importação da planilha de dados do Bloco K, é necessário indicar ao sistema que ele deve gerar esse bloco ao gerar o SPED Fiscal.
Selecionar a opção de gerar o Bloco K
Ao gerar o SPED Fiscal, selecione uma das opções disponíveis no campo “Gerar Bloco K”.
Gerar o arquivo e validar
Gere o arquivo e confira se o Bloco K foi corretamente incluído.
📌 Observações
- Se o Bloco K não aparecer como esperado após a importação da planilha e a seleção da opção correta, informe ao suporte: qual mês foi gerado, qual filial, quais erros ocorreram e se o erro apareceu no validador ou no próprio sistema, para agilizar o diagnóstico.
Configurar os registros K200 e K300 (Plano de Contas Consolidadas)
Empresas com controladora e controlada (consolidação de demonstrações) precisam configurar os registros K200 e K300.
Finalizar o fechamento contábil
Conclua o fechamento contábil do período antes de prosseguir — o registro K300 depende disso.
Importar o plano de contas referencial (K200)
Realize a importação do plano de contas referencial para configurar o registro K200 (Plano de Contas Consolidadas).
Exportar e importar o plano de contas para o K300
Após o fechamento contábil, exporte o plano de contas referencial da empresa controladora e importe-o para compor o registro K300 (Saldos das Contas Consolidadas).
⚠ Importante
Se aparecer erro relacionado a divergência entre ativo e passivo ao exportar o plano de contas referencial, isso normalmente indica que o fechamento contábil ainda não foi concluído corretamente ou há inconsistência nos saldos — finalize o fechamento antes de repetir a exportação.
Configurar os dados do contador para aparecerem no SPED
Quando o nome do contador não aparece no arquivo gerado, mesmo com o cadastro aparentemente preenchido, é necessário revisar onde essas informações são configuradas.
Cadastrar o contador no cadastro da filial
Acesse: ERPATAK > Tabelas Auxiliares > Filial > Signatários Declarações, e preencha as informações do contador responsável.
Conferir o cadastro geral da filial
Confirme que os demais dados obrigatórios do cadastro geral da filial — como telefone e endereço — também estão completos, pois a ausência dessas informações pode impedir que os dados do contador sejam apresentados corretamente no registro 0100 do SPED Fiscal.
Gerar o arquivo e validar
Gere o arquivo novamente e confirme que as informações do contador aparecem corretamente.
📌 Observações
- Sempre que uma nota for incluída, excluída ou tiver seu CST/imposto alterado, é necessário reapurar o(s) imposto(s) afetado(s) antes de gerar um novo arquivo do SPED — apenas alterar a nota, sem reapurar, não atualiza o arquivo.
- Os registros K200/K300 e o Bloco K, de forma geral, dependem diretamente da qualidade e do momento do fechamento contábil — sempre confirme que o fechamento do período está concluído antes de investigar erros nesses registros.
Conteúdos Relacionados
- → Dúvida: Bloco K, K200, K300 ou H20 não gerado no SPED
- → Dúvida: Nota fiscal incorreta ou ausente no SPED Fiscal
- → Dúvida: Erro na filial que afeta o SPED fiscal
⚠ Atenção — Aviso de Escopo
As causas e soluções acima são baseadas exclusivamente nos atendimentos analisados. Situações não listadas devem ser abertas como novo chamado em: atak.movidesk.com